Tasso di interesse annuo dichiarato

Qual è il tasso di interesse annuale dichiarato?

Il tasso di interesse annuo dichiarato, a volte indicato come SAR, è il ritorno su un investimento (ROI) espresso in percentuale annua. È un semplice calcolo del tasso di interesse che non tiene conto di alcuna composizione che si verifica durante l'anno.

Comprendere il tasso di interesse annuale dichiarato

Il rendimento annuale dichiarato è il rendimento annuale semplice che una banca ti dà su un prestito. A differenza del tasso di interesse effettivo annuo,. o EAR, questo tasso di interesse non tiene conto dell'effetto dell'interesse composto.

Quando le banche addebitano gli interessi, il tasso di interesse dichiarato viene spesso utilizzato al posto del tasso di interesse annuo effettivo per far credere ai consumatori che stanno pagando un tasso di interesse inferiore. Ad esempio, per un prestito a un tasso di interesse dichiarato del 30%, composto mensilmente, il tasso di interesse annuo effettivo sarebbe del 34,48%. In tali scenari, le banche in genere pubblicizzano il tasso di interesse dichiarato anziché il tasso di interesse effettivo.

Per gli interessi che una banca paga su un conto deposito, viene pubblicizzato il tasso annuo effettivo perché sembra più interessante. Ad esempio, per un deposito a un tasso dichiarato del 10% composto mensilmente, il tasso di interesse annuo effettivo sarebbe del 10,47%. Le banche pubblicizzeranno il tasso di interesse annuo effettivo del 10,47% anziché il tasso di interesse dichiarato del 10%.

Tasso di interesse annuo dichiarato rispetto al tasso di interesse annuo effettivo

Il tasso di interesse annuale effettivo tiene conto della capitalizzazione intra-anno, che può avvenire su base giornaliera, mensile o trimestrale. Più frequentemente si verifica la capitalizzazione, maggiore sarà il tasso di interesse effettivo e la differenza tra il tasso di interesse dichiarato. Per i prestiti che non compongono l'interesse, il tasso dichiarato e il tasso effettivo sono gli stessi.

Gli investitori possono confrontare i prodotti e calcolare quale tipo di interesse offrirà il rendimento più favorevole. In genere, il tasso di interesse annuo effettivo sarà superiore al tasso di interesse annuo dichiarato a causa del potere di capitalizzazione.

Il tasso annuo effettivo è uno strumento fondamentale per valutare il vero ritorno su un investimento o il vero tasso di interesse su un prestito ed è spesso utilizzato per capire le migliori strategie finanziarie per persone o organizzazioni.

Esempio di tasso di interesse annuale dichiarato

Un certificato di deposito (CD) di un anno da $ 10.000 con un tasso di interesse annuo dichiarato del 10% guadagnerà $ 1.000 alla scadenza.

Se il denaro è stato collocato in un conto di risparmio fruttifero che ha pagato il 10% composto mensilmente, il conto guadagnerà interessi a un tasso dello 0,833% ogni mese (10% diviso per 12 mesi; 10/12 = 0,833). Nel corso dell'anno, questo conto guadagnerà $ 1.047,13 di interessi, a un tasso di interesse annuo effettivo del 10,47%, che è notevolmente superiore ai rendimenti del tasso di interesse annuo dichiarato del 10% del CD.

Calcolo del tasso annuo effettivo

L'interesse composto è uno dei principi fondamentali della finanza. Si dice che il concetto abbia avuto origine nell'Italia del XVII secolo. Spesso descritto come "interesse sull'interesse", l'interesse composto fa crescere una somma a un tasso più veloce dell'interesse semplice o seguendo un tasso annuo stabilito, poiché questo viene calcolato solo sull'importo principale come indicato sopra.

La formula esatta per calcolare l'interesse composto sul tasso annuo effettivo è:

(Dove i = tasso di interesse annuo nominale in termini percentuali e n = numero di periodi di composizione.)

Calcolo SAR e EAR in Excel

Excel è uno strumento comune per il calcolo dell'interesse composto. Un metodo consiste nel moltiplicare il nuovo saldo di ogni anno per il tasso di interesse. Ad esempio, supponiamo di depositare $ 1.000 in un conto di risparmio con un tasso di interesse del 5% che si accumula annualmente e di voler calcolare il saldo in cinque anni.

In Microsoft Excel, inserisci "Anno" nella cella A1 e "Saldo" nella cella B1. Immettere gli anni da 0 a 5 nelle celle da A2 a A7. Il saldo per l'anno 0 è di $ 1.000, quindi inseriresti "1000" nella cella B2. Quindi, inserisci "= B21.05" nella cella B3. Quindi inserisci "= B31.05" nella cella B4 e continua a farlo fino ad arrivare alla cella B7. Nella cella B7, il calcolo è "= B6*1,05".

Infine, il valore calcolato nella cella B7, $ 1.216,65, è il saldo nel tuo conto di risparmio dopo cinque anni. Per trovare il valore dell'interesse composto, sottrai $ 1.000 da $ 1.216,65; questo ti dà un valore di $ 216,65.

Mette in risalto

• I tassi annuali effettivi tengono conto della capitalizzazione intra-anno degli interessi.

• Le banche mostreranno spesso il tasso che sembra più favorevole, in base al prodotto finanziario che stanno vendendo.

• Il tasso annuo dichiarato descrive un tasso di interesse annualizzato che non tiene conto dell'effetto della capitalizzazione intra-anno.