Skapitalizowana redukcja kosztów

Co to jest redukcja kosztów skapitalizowanych?

Skapitalizowana redukcja kosztów to każda płatność z góry, która zmniejsza koszt finansowania. Redukcja skapitalizowanych kosztów jest zazwyczaj związana z zakupem domu lub samochodu. Zniżek można dokonywać z gotówki, wartości oddanego pojazdu lub poprzez rabaty.

Zrozumienie skapitalizowanych redukcji kosztów

Skapitalizowana redukcja kosztów jest negocjowana na początku transakcji finansowania. Powszechnie nazywa się ją również wartością zaliczki. Sprzedawca zapewnia kupującemu zrozumienie całkowitej kwoty, którą musi zapłacić w przyszłości, zarówno z zaliczką, jak i bez niej, jako skapitalizowaną redukcję kosztów. Ogólnie rzecz biorąc, skapitalizowane redukcje kosztów nie są przypisane do konkretnego obszaru, ale raczej zmniejszają całą kwotę, którą kupujący musi zapłacić, w tym opłaty i obciążenia zewnętrzne.

Sprzedawca lub pożyczkodawca działający w imieniu kupującego zazwyczaj zażąda kwoty głównej finansowania na podstawie wszystkich kosztów, które kupujący musi zapłacić w momencie zamknięcia. Wpłata zaliczkowa służy skapitalizowanej redukcji kosztów poprzez obniżenie całkowitej kwoty kapitału, którego potrzebuje pożyczkobiorca. Zaliczka może znacznie pomóc w zmniejszeniu kwoty raty należnej od kupującego w ujęciu miesięcznym.

Nieruchomość

Skapitalizowane redukcje kosztów są powszechne przy zakupie domu. W wielu przypadkach zaliczka jest zwykle konieczna w przypadku kredytu hipotecznego,. chyba że pożyczka jest udzielana w ramach programu pożyczkowego wspieranego przez rząd. Większość tradycyjnych pożyczkodawców wymaga zaliczki w wysokości około 10%. Zaliczka jest przeznaczona na kwotę kapitału, której pożyczkobiorca potrzebuje, aby kompleksowo pokryć transakcję. Zasadniczo zaliczka jest odejmowana od całkowitej kwoty, którą kupujący musi zapłacić. Prowadzi to do całkowitego kosztu finansowania, którego musi zażądać pożyczkobiorca.

Poziomy zaliczek zazwyczaj nie mają limitu. Kredytobiorca hipoteczny może potencjalnie wpłacić 50% zaliczki w celu znacznej redukcji skapitalizowanych kosztów. Jeśli pożyczkobiorca wpłaca 50% zaliczki, wartość, którą musi pożyczyć, wynosi nieco ponad 50% ceny zakupu nieruchomości po uwzględnieniu wszelkich kosztów zewnętrznych. Oznacza to, że spłaty, które kredytobiorca musi uiścić przez cały okres spłaty kredytu hipotecznego, będą znacznie niższe ze względu na wysoką redukcję kosztów skapitalizowanych początków i ogólne mniejsze zapotrzebowanie na finansowanie.

Samochody, ciężarówki i ciężkie maszyny

Redukcja skapitalizowanych kosztów może być nieco bardziej złożona podczas analizy kosztów kapitalizacji dla samochodów osobowych, ciężarowych i ciężkich maszyn. Dzieje się tak dlatego, że te duże, trwałe dobra często można kupić lub wydzierżawić.

Skapitalizowaną redukcję kosztów można wykorzystać zarówno w leasingu, jak i zakupie. W przypadku zakupu lub leasingu stosuje się tę samą podstawową metodologię do obliczania kapitału finansowania. Jednak kwota wymaganego kapitału jest zwykle niższa w leasingu ze względu na okoliczności. Zarówno scenariusze leasingu, jak i zakupu są często oferowane nabywcom samochodów osobowych, ciężarowych i ciężkich maszyn, co wymaga starannego rozważenia.

Leasing to docelowo wynajem pojazdu na długi okres. Czasami może to być tańsza opcja dla kredytobiorców z ograniczonym budżetem. W umowie leasingu skapitalizowany kapitał opiera się na wartości aprecjacji pojazdu w okresie trwania umowy leasingu. W trzyletniej umowie leasingowej kredytobiorca zapłaciłby tylko wartość aprecjacji pojazdu w ciągu trzech lat. W większości przypadków nabywca ma możliwość zakupu pojazdu na koniec okresu leasingu, ale wymaga to zawarcia nowej umowy finansowania na pozostałą wartość pojazdu.

Finansowanie pojazdu wymaga skapitalizowanego wniosku głównego na całą kwotę pojazdu. Ta kwota główna jest rozłożona na dłuższy okres,. który może się różnić w zależności od decyzji pożyczkobiorcy. Na przykład finansowanie zakupu pojazdu może być rozłożone na okres dziesięciu lat. Kiedy pojazd jest finansowany, kupujący ma większą własność aktywów, chociaż tytuł pozostaje w imieniu pożyczkodawcy z zastawem.

Niezależnie od tego, czy kupujący zdecyduje się wydzierżawić lub kupić pojazd, zaliczka, którą wpłaca, jest przeznaczona na zmniejszenie skapitalizowanego kapitału finansowania, o który muszą poprosić. Każda inna redukcja skapitalizowanych kosztów również będzie traktowana w ten sam sposób, na przykład rabat lub wymiana. Ogólnie rzecz biorąc, skapitalizowana redukcja kosztów pomoże obniżyć wysokość miesięcznych spłat rat, które będą dłużni.

Korzyści z opcjonalnej zaliczki różnią się w zależności od sytuacji. Ogólnie mówi się, że raty ratalne za pojazdy leasingowane są niższe, ponieważ kapitał jest niższy, ale płatności te są również zwykle dzielone na krótszy okres, zwykle trzy lub cztery lata. Często mówi się, że finansowanie zakupu wiąże się z wyższymi płatnościami, zwłaszcza za nowy samochód, ponieważ kupujący płaci całkowitą cenę naklejki na nowy samochód, ale płatności te można rozłożyć na dłuższe okresy, prawdopodobnie dziesięć lat. Zarówno w leasingu, jak i kupnie zaliczka zmniejszy ratę kapitałową i miesięczną dla kupującego. Oznacza to niższy koszt odsetek .

Leasing i kupno wiążą się z własnymi szczególnymi względami, które mogą również wpływać na wysokość zaliczki, jaką kupujący jest skłonny wpłacić. Utrata kapitału może być ważnym czynnikiem przy zakupie pojazdu, zwłaszcza nowego. Im więcej jeździsz pojazdem, tym niższa staje się jego wartość rynkowa. Płacenie większej kwoty z góry za pojazd może pomóc w radzeniu sobie z problemami kapitałowymi, jeśli kupujący chce sprzedać pojazd przed spłaceniem finansowania. Niektórym kupującym może bardziej spodobać się opcja leasingu, ponieważ mają swobodę zakupu nowego samochodu po trzech latach. Jeśli planowany jest zwrot pojazdu po trzech latach, kapitał własny nie jest dużym problemem. Niektórzy nabywcy mogą planować skorzystanie z opcji wykupu pod koniec okresu leasingu. Nabywcy ci mogą chcieć mieć niższe płatności z skapitalizowanej redukcji kosztów ze względu na pominięte odsetki i możliwość zaoszczędzenia na kolejną zaliczkę przy wyborze opcji wykupu.

Skapitalizowane redukcje kosztów pomagają obniżyć koszty odsetek od umów kredytowych.

Kilka innych szczególnych uwag

W scenariuszach finansowania komercyjnego i detalicznego może pojawić się wiele szczególnych kwestii. Ogólnie rzecz biorąc, głównym powodem wpłaty zaliczki jest zmniejszenie kwoty potrzebnego finansowania, co zmniejsza łączne należne odsetki.

Firmy mają również możliwość wydzierżawienia lub zakupu aktywów, co może stworzyć różne wymagania dotyczące sprawozdawczości bilansowej . Jeśli firma kupuje składnik aktywów poprzez finansowanie dłużne, może być zmuszona do zaksięgowania zarówno spłat kredytu jako wydatków w stosunku do otrzymanej pożyczki, jak i kosztów amortyzacji w stosunku do wartości bilansowej składnika aktywów. W scenariuszu dotyczącym przedmiotu leasingu przedsiębiorstwa mogą nie być zmuszone do amortyzacji przedmiotu leasingu, ponieważ jego ujęcie aktywów jest księgowane w inny sposób. Wszystkie te względy mogą potencjalnie wpływać na kwotę pieniędzy, jaką firma może wybrać jako zaliczkę na zakup lub leasing nowego składnika aktywów.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Skapitalizowane redukcje kosztów zmniejszają kwotę kapitału, której pożyczkobiorca potrzebuje w umowie finansowania.

• Redukcje skapitalizowanych kosztów są często wynikiem zaliczek, rabatów lub wymiany.

• Redukcje skapitalizowanych kosztów są powszechne w przypadku zakupu nieruchomości i dużych dóbr trwałych.