Roth 401(k)

Co to jest Roth 401(k)?

Termin Roth 401(k) odnosi się do sponsorowanego przez pracodawcę konta oszczędności emerytalnych,. które jest finansowane z dolarów po opodatkowaniu. Oznacza to, że podatek dochodowy jest płacony natychmiast od zarobków, które pracownik potrąca z każdej wypłaty i wpłaca na konto. Wypłaty z konta są wolne od podatku po przejściu na emeryturę. Ten rodzaj planu różni się od tradycyjnego planu 401(k),. który jest finansowany z pieniędzy przed opodatkowaniem. W takim przypadku potrącenia od wynagrodzeń pochodzą z dochodu brutto pracownika, a podatki są należne dopiero po wypłacie pieniędzy z konta.

Jak działa Roth 401(k)

Inwestorzy mają wiele możliwości, jeśli chodzi o oszczędzanie na emeryturę. Jednym z najczęstszych sposobów na odłożenie pieniędzy są plany sponsorowane przez pracodawcę, takie jak 401(k). Uczestnictwo jest dobrowolne, a uczestnicy zgadzają się na automatyczne potrącenia z wynagrodzeń, które są przelewane na specjalne konto emerytalne. Niektórzy pracodawcy dopasowują nawet składki pracowników do określonej kwoty.

Istnieje kilka odmian 401(k)s, które istnieją. Opcja Roth 401(k) stała się dostępna na początku 2006 roku, podczas gdy tradycyjna 401(k) jest dostępna od 1978 roku. Obie zostały zatwierdzone przez Kongres jako korzystne podatkowo plany emerytalne, aby zachęcić pracowników do oszczędzania na emeryturę.

Ich korzyści podatkowe są różne:

Tradycyjny 401(k) zmniejsza roczny dochód brutto pracownika,. dając mu natychmiastową ulgę podatkową jako dodatek do oszczędności emerytalnych. Pracownik będzie winien regularny podatek dochodowy od każdej wypłaty dokonanej na emeryturze.
Roth 401(k) wymaga, aby podatek dochodowy został zapłacony natychmiast, więc rzeczywisty dochód netto pracownika jest pomniejszony o kwotę przeznaczoną na oszczędności. Ale żadne dalsze podatki nie będą należne od wycofania składek lub zysków wypracowanych przez lata.

Roth 401(k)s podlega limitom składek na podstawie wieku danej osoby. Limity te są corocznie korygowane o inflację i zwalniane przez Internal Revenue Service (IRS). Limit składki dla osób fizycznych w 2021 r. wynosi 19 500 USD rocznie i 20 500 USD w 2022 r. Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść dodatkowe 6500 USD jako składkę wyrównawczą. W przeciwieństwie do innych planów, nie ma limitu dochodów, aby wziąć udział.

Uwagi specjalne

Wypłaty wszelkich składek i zarobków nie są opodatkowane, o ile wypłata jest kwalifikowaną dystrybucją,. co oznacza, że muszą być spełnione pewne kryteria:

Konto Roth 401(k) musi być prowadzone przez co najmniej pięć lat.
Wypłata musi nastąpić z powodu niepełnosprawności, w dniu lub po śmierci właściciela konta, lub gdy posiadacz konta osiągnie wiek co najmniej 59½.

Wypłaty są wymagane dla osób, które mają co najmniej 72 lata (70½ przed 1 stycznia 2020 r.), chyba że dana osoba jest nadal zatrudniona w firmie, która posiada 401(k) i nie jest 5% (lub więcej) właścicielem biznes sponsorujący plan. Pierwsza wymagana wypłata minimalna (RMD) musi zostać dokonana 1 kwietnia po ukończeniu 72 roku życia przez posiadacza konta. Należy pamiętać, że osoby fizyczne mogą wypłacić więcej niż RMD.

Roth 401(k) nie są dostępne we wszystkich sponsorowanych przez firmę programach emerytalnych. Kiedy tak jest, 43% oszczędzających wybiera Roth zamiast tradycyjnego 401(k). Milenialsi są bardziej skłonni przyczynić się do Roth 401(k) niż Gen Xers czy wyżu demograficznego.

W przeciwieństwie do Roth 401 (k), Roth IRA nie podlega wymaganym minimalnym rozkładom .

Zalety i wady Roth 401(k)s

Roth 401(k) może przynieść największe korzyści pracownikom znajdującym się obecnie w niskim przedziale podatkowym,. którzy spodziewają się przejścia na wyższy poziom po przejściu na emeryturę. Składki dokonywane na Roth 401(k) są opodatkowane według niższej stawki podatkowej. Dystrybucje są wolne od podatku na emeryturze, co jest największą zaletą. Bez względu na to, jak bardzo konto rośnie na przestrzeni lat, pieniądze te są nadal zwolnione z podatku dochodowego po przejściu posiadacza konta na emeryturę.

Minusem jest trochę bardziej bezpośredni ból finansowy. Ponieważ składki na tradycyjne 401(k) nie są opodatkowane natychmiast (ale skutecznie zmniejszają kwotę Twojego dochodu brutto), wpływ na Twoje wynagrodzenie na rękę jest zmniejszony, a ulga podatkowa za dany rok jest zmaksymalizowana. Ale nie ma takiej umowy z Roth 401(k). Oznacza to, że jesteś z własnej kieszeni (ale nadal opodatkowany) wpłatami, które wpłacasz w roku, w którym je dokonujesz.

TTT

Roth 401(k) a inne konta emerytalne

Jak wspomniano powyżej, konta Roth 401(k) są planami sponsorowanymi przez pracodawców, które pomagają ludziom w planowaniu przejścia na emeryturę. Ale to nie jedyna opcja dostępna dla inwestorów.

401(k) Plany

Podobnie jak jego odpowiednik Roth, tradycyjny 401(k) jest planem sponsorowanym przez pracodawcę. Oznacza to, że nie możesz założyć go samodzielnie. Pieniądze są pobierane z Twojej wypłaty poprzez automatyczne potrącenia i przelewane na specjalne konto. Pieniądze są następnie inwestowane w szereg wybranych przez Ciebie funduszy inwestycyjnych .

IRS ustala limity wkładu w plan każdego roku. Liczba ta jest korygowana corocznie o inflację:

Składki pracownicze nie mogą przekroczyć 19 500 USD rocznie w 2021 r. i 20 500 USD rocznie w 2022 r. dla osób poniżej 50. roku życia.
Osoby powyżej 50 roku życia mogą wnieść wkład w wysokości 6500 USD rocznie w 2021 i 2022 roku.

Pracodawcy mogą również dokładać się do planów swoich pracowników. Łączny limit składek pracodawca-pracownik jest ograniczony do 58 000 USD lub 100% wynagrodzenia pracownika. W przypadku wniesienia wkładu wyrównawczego limit ten wzrasta do 64 500 USD.

Ten plan jest planem określonych składek, co oznacza, że składki, które wpłacasz, określają saldo konta i skuteczność Twojego konta. Składki są dokonywane za pomocą dolarów przed opodatkowaniem,. co zmniejsza kwotę płaconego podatku dochodowego. Wypłaty dokonywane w okresie przejścia na emeryturę podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym.

Indywidualne Konta Emerytalne (IRA)

Jeśli nie masz możliwości zainwestowania w plan sponsorowany przez pracodawcę, możesz rozważyć indywidualne konto emerytalne (IRA). Ten rodzaj konta może założyć każdy za pośrednictwem instytucji finansowej lub firmy inwestycyjnej, co oznacza, że każdy, kto osiągnął dochód, ma do niego prawo.

Możesz inwestować w różne inwestycje w ramach IRA, w tym akcje, obligacje, fundusze ETF, fundusze inwestycyjne i fundusze inwestycyjne w nieruchomości (REIT). Podobnie jak w przypadku 401(k), dostępnych jest kilka rodzajów opcji IRA:

Tradycyjne konto IRA: składki na tradycyjne konto IRA można odliczyć od podatku,. co zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu. Wypłaty dokonywane na emeryturze są opodatkowane według normalnej stawki podatku dochodowego. W latach 2021 i 2022 możesz wpłacić tylko 6000 USD, jeśli masz mniej niż 50 lat. Możesz wnieść dodatkową składkę wyrównawczą 1000 USD rocznie, jeśli masz ponad 50 lat.
Roth IRA: składki na konto Roth IRA są dokonywane w dolarach po opodatkowaniu. Oznacza to, że nie możesz ich użyć do obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu. Limity są takie same jak w przypadku tradycyjnych kont IRA. Wszelkie wypłaty dokonywane na emeryturze są wolne od podatku. Roth IRA nie wymaga od ciebie przyjmowania minimalnych wypłat — ani żadnych. Możesz zostawić pieniądze na swoim koncie, jeśli zdecydujesz się to zrobić. Jeśli wypłacisz pieniądze przed ukończeniem 59½ roku, otrzymasz 10% kary za wcześniejszą wypłatę.

Możesz również wybrać SEP IRA lub SIMPLE IRA,. jeśli jesteś samozatrudniony lub pracujesz dla małej firmy.

403(b) Plany

Plany te są podobne do 401(k), ale są sponsorowane przez pracodawców dla osób pracujących w szkołach i innych organizacjach zwolnionych z podatku . Dotyczy to nauczycieli, profesorów, duchownych, lekarzy, pielęgniarek, pracowników rządowych i bibliotekarzy.

Uczestnicy zgadzają się na regularne potrącenia z wynagrodzeń. Osoby fizyczne mogą również korzystać z dodatkowych składek pracodawcy, jeśli wnoszą 403(b)s. Plany te mają takie same limity składek jak zwykłe plany 401 (k), co oznacza, że jeśli masz taki, możesz wnieść maksymalnie 19 500 USD w 2021 r. i 20 500 USD w 2022 r., jeśli masz mniej niż 50 lat. Osoby powyżej 50. roku życia mogą wnieść dodatkowy wkład 6500 USD rocznie.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

Po ukończeniu 72. roku życia musisz dokonać co najmniej wymaganej minimalnej dystrybucji.
Kary obowiązują, jeśli dokonasz wypłaty przed ukończeniem 59½ roku życia lub jeśli posiadasz konto krócej niż pięć lat.
Składki na Roth 401(k) są opodatkowane, ale zarobki i wypłaty dokonywane po przejściu na emeryturę są wolne od podatku.
Roth 401(K) to rodzaj sponsorowanego przez pracodawcę planu oszczędności emerytalnych.
Limity składek są korygowane corocznie o inflację i ogłaszane corocznie przez IRS.

FAQ

Czy możesz stracić pieniądze w Roth 401(k)?

Możesz stracić pieniądze na każdej inwestycji, jeśli rynek się zatankuje. To powiedziawszy, większość pracodawców oferuje wybór funduszy, w tym opcje o bardzo niskim ryzyku, takie jak fundusze obligacji rządowych. Możesz mieszać i dopasowywać wybory, aby osiągnąć poziom ryzyka, który wygodnie podejmujesz. Możesz także stracić pieniądze w Roth 401(k), jeśli złamiesz zasady i dokonasz wczesnych wypłat. Jeśli zastanawiasz się nad wcześniejszym wypłatą pieniędzy, skontaktuj się z administratorem funduszu, aby dowiedzieć się, czy możesz być winien kary podatkowej.

Czy Roth 401(k) jest lepszy niż tradycyjny 401(k)?

Twoja osobista sytuacja może pomóc odpowiedzieć na to pytanie. Roth 401(k) jest ogólnie lepszą ofertą, ponieważ płacisz tylko podatek dochodowy od swoich składek. Dzięki temu Twoje zarobki mogą rosnąć bez podatku i dokonywać wypłat bez płacenia podatków dochodowych. Jeśli nie masz teraz pieniędzy, ta opcja będzie cięższym ciosem dla twojego obecnego rocznego dochodu. Składki na tradycyjne 401(k) są wolne od podatku, ale musisz płacić podatki od swoich wypłat. Więc jeśli spodziewasz się, że po przejściu na emeryturę będziesz w niższym przedziale podatkowym, natychmiastowa ulga podatkowa tradycyjnego 401(k) może być bardziej przydatna.

Jakie są kryteria wypłat Roth 401(k)?

Wypłata jest uważana za kwalifikowaną dystrybucję, o ile posiadasz konto przez co najmniej pięć lat i masz 59½ lat, chyba że jesteś niepełnosprawny lub właściciel konta umrze. Musisz dokonać wymaganych minimalnych wypłat, jeśli masz co najmniej 72 lata. lat, chyba że nadal pracujesz dla firmy, która posiada 401(k) i nie masz co najmniej 5% udziałów własnościowych w firmie, która sponsoruje plan.

Jak działają plany Rotha 401(k)?

Plany Roth 401(k) są dostępne tylko u pracodawcy, co oznacza, że nie możesz ich założyć samodzielnie. Składki są dokonywane za pomocą dolarów po opodatkowaniu poprzez odliczenia od wynagrodzeń. Składki rosną bez podatku na Twoim koncie. Wypłaty są również wolne od podatku, o ile posiadasz konto przez co najmniej pięć lat i masz co najmniej 59½. Wymaganą minimalną dystrybucję należy przyjąć dla tych, którzy ukończyli 72 lata.