Klassificerat lån
Vad Àr ett klassificerat lÄn?
Ett klassificerat lÄn Àr ett banklÄn som riskerar att gÄ i konkurs. Klassificerade lÄn har obetalda rÀntor och utestÄende kapital, men behöver inte nödvÀndigtvis vara förfallna. Som sÄdan Àr det oklart om banken kommer att kunna fÄ tillbaka lÄneintÀkterna frÄn lÄntagaren. Banker brukar kategorisera sÄdana lÄn som negativt klassificerade tillgÄngar i sina bokföring.
Hur klassificerade lÄn fungerar
Klassificerade lĂ„n Ă€r alla lĂ„n som av lĂ„ngivaren bedöms vara i fara för fallissemang av bĂ„de kapital och rĂ€nta. Ăven om de kan vara riskabla, Ă€r klassificerade lĂ„n inte alltid i efterskott â de riskerar bara att bli betalningsförsummelser. Det betyder att de inte behöver vara förfallna.
Som nÀmnts ovan registrerar finansinstitut normalt dessa lÄn i sina bokföring som negativt klassificerade tillgÄngar. Dessa tillgÄngar Àr felaktiga eftersom Äterbetalningen Àr tveksam pÄ grund av lÄntagarnas kreditvÀrdighet. Banker klassificerar normalt dessa lÄn som en försiktighetsÄtgÀrd ifall de skulle behöva skriva av dem som en förlust. Detta hjÀlper ocksÄ lÄngivare att minska eventuella ytterligare risker.
Det finns flera anledningar till varför lÄngivare kan lista lÄn som klassificerade tillgÄngar:
â En lĂ„ngivare som tar över ett annat finansinstituts portfölj kan ha mer restriktiva utlĂ„ningsstandarder. Som sĂ„dan kan den betrakta vissa lĂ„n som klassificerade.
- En betydande minskning av en lĂ„ntagares kreditvĂ€rdighet. Ăven om lĂ„ngivaren kanske inte avslutar kontot kan de vĂ€lja att övervaka det nĂ€rmare.
â Om ekonomin upplever osĂ€kerhet kan det leda till förĂ€ndringar i sysselsĂ€ttningen och konsumenternas inkomster. SĂ„ nĂ€r arbetslösheten stiger och inkomsterna sjunker, kan lĂ„ngivare vara mer benĂ€gna att kategorisera vissa lĂ„n som klassificerade.
I vissa fall nÀr ett lÄn anses vara klassificerat kan lÄngivare inte ge ut mer kredit till dessa lÄntagare eller kan strama Ät sina utlÄningsmetoder helt. LÄngivare kan ocksÄ vara mer benÀgna att öka försöken att driva in pÄ skulder nÀr lÄntagare fallerar genom att skicka ut inkassobrev eller ringa samtal.
Klassificerade lÄn har en hög andel fallissemang hos lÄntagare och kan höja kostnaden för upplÄning för en banks andra kunder.
SÀrskilda övervÀganden
MĂ„nga banker gör en kreditanalys för att faststĂ€lla en lĂ„ntagares kreditvĂ€rdighet och dĂ€rmed kvaliteten pĂ„ ett lĂ„n. En kreditanalys fokuserar pĂ„ förmĂ„gan hos en enhet â en individ eller ett företag â att uppfylla sina skuldförpliktelser. LĂ„ngivare kommer i allmĂ€nhet att arbeta igenom de fem C:en för att bestĂ€mma kreditrisk, undersöka en sökandes:
Kredithistorik
FörmÄga att Äterbetala
Kapital
Villkor och villkor för lÄnet
SÀkerhet (I en bolÄnetransaktion, till exempel, Àr sÀkerheter huset, som parten köper med medel frÄn bolÄnet. Om betalningar pÄ denna skuld upphör kan lÄngivaren ta huset i besittning genom en process som kallas utmÀtning.)
Kreditanalys Àr en form av due diligence, som ofta bygger pÄ likviditets- och solvenskvoter. Likviditet mÀter den lÀtthet med vilken en individ eller ett företag kan uppfylla sina finansiella förpliktelser med de omsÀttningstillgÄngar som Àr tillgÀngliga för dem, medan solvens mÀter en lÄntagares förmÄga att betala tillbaka lÄngfristiga skulder. En kreditanalytiker kan anvÀnda följande specifika likviditetsförhÄllanden för att faststÀlla kortsiktig vitalitet:
SnabbförhÄllande eller syratest
Kassagrad
Solvenskvoter kan innebÀra rÀntetÀckningsgraden.
Bortsett frÄn möjligheten att fÄ framtida kreditbegrÀnsningar har lÄntagare med klassificerade lÄn egentligen inget att oroa sig för. Att ha ett lÄn markerat av lÄngivaren som klassificerat har ingen direkt inverkan pÄ en lÄntagares kredithistorik. Detta innebÀr att ett klassificerat lÄn inte kommer att visas som sÄdant pÄ din kreditfil. Den enda gÄngen det kommer att pÄverka din kreditvÀrdighet Àr om du inte betalar tillbaka ditt lÄn.
Höjdpunkter
- LÄngivare registrerar normalt klassificerade lÄn som negativt klassificerade tillgÄngar i sina böcker som en försiktighetsÄtgÀrd för att förhindra ytterligare risker och förluster.
â LĂ„ngivare gör i allmĂ€nhet en kreditanalys för att faststĂ€lla en lĂ„ntagares kreditvĂ€rdighet och kvaliteten pĂ„ ett lĂ„n.
â Ett klassificerat lĂ„n Ă€r ett banklĂ„n som riskerar att gĂ„ i konkurs.
- LÄn behöver inte vara förfallna för att anses vara sekretessbelagda.
