Prestito classificato
Che cos'è un prestito classificato?
Un prestito classificato è un prestito bancario che è in pericolo di insolvenza. I prestiti classificati hanno interessi non pagati e capitale in sospeso, ma non devono necessariamente essere scaduti. Pertanto, non è chiaro se la banca sarà in grado di recuperare i proventi del prestito dal mutuatario. Le banche di solito classificano tali prestiti come attività classificate negativamente nei loro libri contabili.
Come funzionano i prestiti classificati
I prestiti classificati sono tutti i prestiti ritenuti dal prestatore in pericolo di insolvenza sia del capitale che degli interessi. Anche se possono essere rischiosi, i prestiti riservati non sono sempre in arretrato , sono solo in pericolo di insolvenza. Ciò significa che non devono essere scaduti.
Come notato in precedenza, gli istituti finanziari normalmente registrano questi prestiti nei loro libri contabili come attività classificate negativamente. Queste attività sono difettose perché il rimborso è discutibile a causa della solvibilità dei mutuatari. Le banche normalmente classificano questi prestiti come una precauzione nel caso in cui debbano cancellarli come una perdita. Questo aiuta anche i finanziatori a ridurre qualsiasi ulteriore rischio.
Ci sono diversi motivi per cui i prestatori possono elencare i prestiti come attività classificate:
Un prestatore che rileva il portafoglio di un altro istituto finanziario può avere standard di prestito più restrittivi. In quanto tale, può ritenere classificati alcuni prestiti.
Un calo significativo del punteggio di credito di un mutuatario. Sebbene il prestatore non possa chiudere il conto, può scegliere di monitorarlo più da vicino.
Se l'economia sperimenta incertezza, può portare a cambiamenti nell'occupazione e nei redditi dei consumatori. Quindi, quando la disoccupazione aumenta e i redditi diminuiscono, è più probabile che gli istituti di credito classifichino determinati prestiti come classificati.
In alcuni casi, quando un prestito è considerato classificato, i prestatori potrebbero non emettere più credito a quei mutuatari o potrebbero inasprire del tutto le loro pratiche di prestito. I prestatori possono anche essere più inclini ad aumentare i tentativi di riscuotere i debiti quando i mutuatari sono inadempienti inviando lettere di sollecito o effettuando chiamate.
I prestiti classificati hanno un alto tasso di insolvenza del mutuatario e possono aumentare il costo del prestito per gli altri clienti di una banca.
Considerazioni speciali
Molte banche effettuano un'analisi del credito per determinare l' affidabilità creditizia di un mutuatario e quindi la qualità di un prestito. Un'analisi del credito si concentra sulla capacità di un'entità , un individuo o una società , di far fronte ai propri obblighi di debito. I prestatori generalmente lavoreranno attraverso le cinque C per determinare il rischio di credito, esaminando il richiedente:
Storia del credito
Capacità di rimborso
Capitale
Condizioni e termini del prestito
Garanzia (In un'operazione di mutuo, ad esempio, la garanzia è la casa, che la parte acquista con i fondi del mutuo. Se i pagamenti su questo debito cessano, il prestatore può prendere possesso della casa attraverso un processo chiamato pignoramento.)
L'analisi del credito è una forma di due diligence, che spesso si basa su indici di liquidità e solvibilità . La liquidità misura la facilità con cui un individuo o un'azienda può far fronte ai propri obblighi finanziari con le attività correnti a sua disposizione, mentre la solvibilità misura la capacità di un mutuatario di ripagare i debiti a lungo termine. Un analista del credito può utilizzare i seguenti rapporti di liquidità specifici per determinare la vitalità a breve termine:
Rapporto rapido o test acido
Rapporto di cassa
I rapporti di solvibilità possono comportare il rapporto di copertura degli interessi.
A parte la possibilità di avere un credito limitato in futuro, i mutuatari con prestiti classificati non hanno davvero nulla di cui preoccuparsi. Avere un prestito contrassegnato dal prestatore come classificato non ha un impatto diretto sulla storia creditizia di un mutuatario. Ciò significa che un prestito classificato non apparirà come tale sul tuo file di credito. L'unica volta che influirà sul tuo punteggio di credito è se sei inadempiente e non riesci a rimborsare il tuo prestito.
Mette in risalto
I prestatori normalmente registrano i prestiti classificati come attività classificate negativamente nei loro libri come precauzione per prevenire ulteriori rischi e perdite.
Gli istituti di credito generalmente effettuano un'analisi del credito per determinare l'affidabilità creditizia di un mutuatario e la qualità di un prestito.
Un prestito classificato è un prestito bancario che è a rischio di insolvenza.
I prestiti non devono essere scaduti per essere considerati classificati.
