Luokiteltu laina
Mikä on luokiteltu laina?
Luokiteltu laina on pankkilaina, joka on maksukyvyttömyysvaarassa. Luokiteltujen lainojen korko ja pääoma on maksamatta, mutta niiden ei välttämättä tarvitse olla erääntyneitä. Näin ollen on epäselvää, pystyykö pankki perimään lainatulot lainanottajalta takaisin. Pankit luokittelevat tällaiset lainat yleensä haitallisesti luokitelluiksi varoiksi kirjanpidossaan.
Miten luokitellut lainat toimivat
Luokitellut lainat ovat lainoja, joiden lainanantaja katsoo olevan vaarassa laiminlyödä sekä pääoma että korko. Vaikka luokitellut lainat voivat olla riskialttiita, ne eivät aina ole myöhässä – ne ovat vain vaarassa epäonnistua. Tämä tarkoittaa, että niiden ei tarvitse olla myöhässä.
Kuten edellä todettiin, rahoituslaitokset kirjaavat yleensä nämä lainat kirjanpitoonsa haitallisesti luokitelluiksi varoiksi. Nämä varat ovat puutteellisia, koska takaisinmaksu on kyseenalaista lainanottajien luottokelpoisuuden vuoksi. Pankit luokittelevat nämä lainat yleensä varotoimenpiteeksi siltä varalta, että ne joutuvat kirjaamaan ne tappioiksi. Tämä auttaa myös lainanantajia vähentämään muita riskejä.
On useita syitä, miksi lainanantajat voivat listata lainat luokitelluiksi varoiksi:
- Lainanantajalla, joka ottaa haltuunsa toisen rahoituslaitoksen salkun, voi olla tiukemmat lainastandardit. Sellaisenaan se voi pitää tietyt lainat luokiteltuina.
luottopisteiden merkittävä lasku . Vaikka lainanantaja ei ehkä sulje tiliä, hän voi halutessaan seurata sitä tarkemmin.
- Jos taloudessa on epävarmuutta, se voi johtaa muutoksiin työllisyydessä ja kuluttajien tuloissa. Joten kun työttömyys nousee ja tulot laskevat, lainanantajat voivat todennäköisemmin luokitella tietyt lainat luokiteltuiksi.
Joissakin tapauksissa, kun laina katsotaan luokiteltuksi, lainanantajat eivät välttämättä myönnä enää lainaa kyseisille lainaajille tai voivat kiristää lainanantokäytäntöjään kokonaan. Lainanantajat saattavat myös olla taipuvaisempia lisäämään velkojen perintäyrityksiä lähettämällä perintäkirjeitä tai soittamalla puheluita, kun lainanottaja laiminlyö.
Luokitelluilla lainoilla on korkea lainanottajan laiminlyöntiaste, ja ne voivat nostaa pankin muiden asiakkaiden lainanottokustannuksia.
Erityisiä huomioita
Monet pankit tekevät luottoanalyysin selvittääkseen lainanottajan luottokelpoisuuden ja siten lainan laadun. Luottoanalyysi keskittyy yhteisön – yksilön tai yrityksen – kykyyn täyttää velkavelvoitteensa. Lainanantajat työskentelevät yleensä viiden C:n läpi määrittääkseen luottoriskin ja tutkivat hakijan:
Luottohistoria
Takaisinmaksukyky
Pääoma
Lainan ehdot ja ehdot
Vakuus (Esimerkiksi asuntolainakaupassa vakuus on talo, jonka osapuoli ostaa asuntolainasta saaduilla varoilla. Jos tämän velan maksut lakkaavat, lainanantaja voi ottaa asunnon haltuunsa ulosmittausprosessilla.)
Luottoanalyysi on eräänlainen due diligence -tutkimus, joka perustuu usein likviditeetti- ja vakavaraisuussuhteisiin. Likviditeetti mittaa sitä, kuinka helposti yksityishenkilö tai yritys pystyy hoitamaan taloudelliset velvoitteensa käytettävissään olevilla vaihtovaroilla, kun taas vakavaraisuus mittaa lainanottajan kykyä maksaa pitkäaikaisia velkojaan. Luottoanalyytikko voi käyttää seuraavia erityisiä likviditeettisuhteita määrittääkseen lyhyen aikavälin elinvoimaisuuden:
Pikasuhde tai happotesti
Kassasuhde
Vakavaraisuussuhteisiin voi liittyä korkokate.
Lukuun ottamatta mahdollisuutta saada tulevaa luottoa rajoitettua, luotonottajilla, joilla on luokiteltu lainoja, ei todellakaan ole mitään hätää. Luotonantajan luokitukseksi merkitsemällä lainalla ei ole välitöntä vaikutusta lainanottajan luottohistoriaan. Tämä tarkoittaa, että luokiteltu laina ei näy sellaisenaan luottotiedostossasi. Ainoa kerta, kun se vaikuttaa luottopisteeseesi, on, jos laiminlyöt etkä pysty maksamaan lainaa takaisin.
Kohokohdat
Luotonantajat kirjaavat yleensä luokitellut lainat haitallisesti luokitelluiksi varoiksi varotoimenpiteenä lisäriskien ja tappioiden estämiseksi.
Lainanantajat tekevät yleensä luottoanalyysin selvittääkseen lainanottajan luottokelpoisuuden ja lainan laadun.
Luokiteltu laina on pankkilaina, joka on maksukyvyttömyysvaarassa.
Lainojen ei tarvitse olla erääntyneitä, jotta ne voidaan luokitella.
