Prêt classé
Qu'est-ce qu'un prêt classé ?
Un prêt classé est un prêt bancaire qui est en danger de défaut. Les prêts classés ont des intérêts impayés et un capital impayé, mais ne doivent pas nécessairement être en souffrance. En tant que tel, il n'est pas clair si la banque sera en mesure de récupérer le produit du prêt auprès de l'emprunteur. Les banques classent généralement ces prêts dans leurs livres comme des actifs classés défavorablement .
Comment fonctionnent les prêts classifiés
Les prêts classés sont tous les prêts considérés par le prêteur comme étant en danger de défaut de paiement du principal et des intérêts. Même s'ils peuvent être risqués, les prêts classés ne sont pas toujours en retard,. ils sont simplement en danger de défaut. Cela signifie qu'ils n'ont pas à être en souffrance.
Comme indiqué ci-dessus, les institutions financières enregistrent normalement ces prêts dans leurs livres comme des actifs classés défavorablement. Ces actifs sont imparfaits car le remboursement est douteux en raison de la solvabilité des emprunteurs. Les banques classent normalement ces prêts comme tels par mesure de précaution au cas où elles auraient besoin de les radier en tant que perte. Cela aide également les prêteurs à réduire tout risque supplémentaire.
Il existe plusieurs raisons pour lesquelles les prêteurs peuvent répertorier les prêts comme actifs classés :
Un prêteur qui reprend le portefeuille d'une autre institution financière peut avoir des normes de prêt plus restrictives. A ce titre, elle peut considérer certains prêts comme étant classés.
Une baisse significative de la cote de crédit d'un emprunteur. Bien que le prêteur ne puisse pas fermer le compte, il peut choisir de le surveiller de plus près.
Si l'économie connaît des incertitudes, cela peut entraîner des changements dans l'emploi et les revenus des consommateurs. Ainsi, lorsque le chômage augmente et que les revenus baissent, les prêteurs peuvent être plus susceptibles de classer certains prêts comme classés.
Dans certains cas, lorsqu'un prêt est considéré comme classé, les prêteurs peuvent ne plus accorder de crédit à ces emprunteurs ou peuvent resserrer complètement leurs pratiques de prêt. Les prêteurs peuvent également être plus enclins à multiplier les tentatives de recouvrement de dettes lorsque les emprunteurs font défaut en envoyant des lettres de recouvrement ou en passant des appels.
Les prêts classifiés ont un taux élevé de défaillance des emprunteurs et peuvent augmenter le coût d'emprunt pour les autres clients d'une banque.
Considérations particulières
De nombreuses banques entreprennent une analyse de crédit pour déterminer la solvabilité d'un emprunteur et donc la qualité d'un prêt. Une analyse de crédit se concentre sur la capacité d'une entité - un particulier ou une entreprise - à honorer ses dettes. Les prêteurs passeront généralement par les cinq C pour déterminer le risque de crédit, en examinant :
Antécédents de crédit
Capacité de remboursement
Capitale
Conditions et modalités du prêt
Garantie (Dans une transaction hypothécaire, par exemple, la garantie est la maison, que la partie achète avec les fonds de l'hypothèque. Si les paiements sur cette dette cessent, le prêteur peut prendre possession de la maison par un processus appelé forclusion.)
L'analyse de crédit est une forme de diligence raisonnable, qui s'appuie souvent sur les ratios de liquidité et de solvabilité . La liquidité mesure la facilité avec laquelle une personne ou une entreprise peut honorer ses obligations financières avec les actifs dont elle dispose actuellement, tandis que la solvabilité mesure la capacité d'un emprunteur à rembourser ses dettes à long terme. Un analyste de crédit peut utiliser les ratios de liquidité spécifiques suivants pour déterminer la vitalité à court terme :
Rapport rapide ou test à l'acide
Ratio de trésorerie
Les ratios de solvabilité peuvent impliquer le ratio de couverture des intérêts.
Mis à part la possibilité d'avoir un crédit futur restreint, les emprunteurs avec des prêts classés n'ont vraiment rien à craindre. Avoir un prêt marqué par le prêteur comme classé n'a pas d'impact direct sur les antécédents de crédit d'un emprunteur. Cela signifie qu'un prêt classé n'apparaîtra pas comme tel dans votre dossier de crédit. La seule fois où cela aura un impact sur votre pointage de crédit, c'est si vous faites défaut et ne remboursez pas votre prêt.
Points forts
Les prêteurs enregistrent normalement les prêts classés comme des actifs classés défavorablement dans leurs livres par mesure de précaution pour éviter d'autres risques et pertes.
Les prêteurs effectuent généralement une analyse de crédit pour déterminer la solvabilité d'un emprunteur et la qualité d'un prêt.
Un prêt classé est un prêt bancaire qui est en danger de défaut.
Les prêts n'ont pas à être en souffrance pour être considérés comme classifiés.
