Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras (BAPCPA)
¿Qué es la Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras (BAPCPA)?
La Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras (BAPCPA) de 2005 es una ley que revisó el Código de Quiebras de los Estados Unidos para casos presentados a partir del 17 de octubre de 2005. En abril de 2005, BAPCPA fue aprobada por el Congreso y convertida en ley por El presidente George W. Bush como una medida para reformar el sistema de quiebras .
Entendiendo la Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras
Bajo el Capítulo 7 de bancarrota,. la mayoría de las deudas comerciales y de consumidores no aseguradas son condonadas o canceladas. Este plan de bancarrota también permite la liquidación y venta de ciertos activos por parte de un fideicomisario designado para pagar a los acreedores. Alternativamente , la bancarrota presentada bajo el Capítulo 13 requiere que los deudores paguen una parte de la deuda antes de que se considere la cancelación de la deuda. La bancarrota del Capítulo 13 requiere que los deudores reestructuren sus deudas y creen un plan de pago de tres a cinco años, según el cual el deudor utilizará los ingresos futuros para pagar a los acreedores en parte o en su totalidad. La Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Bancarrota (BAPCPA ) se introdujo para dificultar que los deudores se declaren en bancarrota bajo el Capítulo 7 y, en su lugar, obligarlos a declararse en bancarrota bajo el Capítulo 13.
La Ley creó una prueba de medios de bancarrota que determina si las personas que se declaran en bancarrota pueden solicitar la bancarrota del Capítulo 7, que descarga muchas deudas por completo, o si deben optar por la bancarrota del Capítulo 13, que requiere al menos el pago parcial de las deudas. Además, la Ley aumentó el período de espera desde la última vez que una persona se declaró en bancarrota del Capítulo 7 hasta que puede volver a presentarla a ocho años .
BAPCPA y Capítulo 7
Esencialmente, el propósito de BAPCPA era hacer que sea más difícil para las personas de mayores ingresos calificar para la bancarrota del Capítulo 7 al examinar más de cerca la capacidad del contribuyente para pagar sus deudas. La prueba de recursos compara el ingreso mensual del deudor con el ingreso medio (que depende del tamaño del hogar) en su estado de residencia y proporciona una asignación para los gastos mensuales supuestos, según las tasas determinadas por el IRS, así como una asignación para los gastos reales gastos mensuales .
Si la persona supera el ingreso medio y le sobra algo de dinero después de contabilizar los gastos de manutención, por lo general no calificará para la bancarrota del Capítulo 7. En efecto, tres resultados son posibles de la prueba de medios:
Un deudor pasará la prueba de medios si su ingreso disponible mensual es inferior a $136. Por lo tanto, podrán declararse en bancarrota del Capítulo 7 sin ningún problema.
Un deudor fallará la prueba si su ingreso disponible cada mes es más de $227. En este caso, deben proceder bajo el Capítulo 13.
Si el ingreso disponible de un deudor se encuentra entre $136 y $227 por mes, el ingreso debe multiplicarse por 60 (la suposición de BAPCPA de que la deuda se pagará en aproximadamente cinco años o 60 meses). Si el valor resultante puede cubrir al menos el 25% de la deuda quirografaria no prioritaria, el deudor no pasará la prueba. De lo contrario, pueden proceder a declararse en bancarrota bajo el Capítulo 7 .
Los consumidores y las empresas que planean declararse en bancarrota deben completar un programa acreditado de asesoramiento crediticio sin fines de lucro no más de 180 días antes de la presentación.
Para completar una prueba de medios, un deudor debe presentar el Formulario 122A—1 para el Capítulo 7 o el Formulario 122C para el Capítulo 13 al Tribunal de Quiebras antes de que el tribunal escuche el caso .
BAPCPA también estableció asesoramiento crediticio obligatorio para consumidores y empresas que buscan declararse en bancarrota.
Para evitar posibles abusos del sistema de quiebras, BAPCPA exime a ciertas deudas de la descarga. Algunas de estas deudas son:
Más de $ 750 en adelantos en efectivo en una tarjeta de crédito sacada dentro de los 90 días posteriores a la presentación
Más de $500 cargados en una tarjeta de crédito por artículos de lujo dentro de los 90 días posteriores a la presentación
préstamos estudiantiles federales y privados
La mayoría de los estudios que han investigado la eficacia de BAPCPA para reformar la quiebra han concluido que el perfil de los deudores de la quiebra del consumidor no ha cambiado. Esto sugiere que la prueba de medios no ha llevado a que más deudores de altos ingresos paguen más a los acreedores. En cambio, puede ser que aquellos que lo necesitan simplemente estén retrasando la búsqueda de alivio de la bancarrota.
Protecciones BAPCPA e IRA
La promulgación de BAPCPA trajo consigo otro cambio: la protección federal para las cuentas de jubilación individuales o IRA. Si bien las leyes federales de bancarrota han protegido durante mucho tiempo los planes 401(k), pensiones y planes de jubilación calificados patrocinados por empleadores similares, antes de que se aprobara BAPCPA, las protecciones de IRA se definían a nivel estatal o no se definían en absoluto. Después de la aprobación de la ley, a las personas de todos los estados se les otorgó protección contra bancarrotas para los activos de la IRA.
La protección bajo BAPCPA varía, según el tipo de IRA. Las IRA tradicionales y las IRA Roth actualmente están protegidas por un valor de $1,362,800, con ajustes por inflación realizados cada tres años (el próximo ajuste es en 2022). Las IRA SEP , las IRA SIMPLE y la mayoría de las IRA de reinversión están completamente protegidas contra los acreedores en una bancarrota . , independientemente del valor en dólares.
Reflejos
La Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Bancarrotas (BAPCPA), aprobada en 2005, es una ley que reformó el proceso de bancarrota personal en los EE. UU.
Bajo BAPCPA, la presentación de la bancarrota personal del Capítulo 7 se hizo más difícil a medida que se definían pautas y requisitos de elegibilidad más estrictos.
El objetivo era evitar que se abusara del proceso de bancarrota y alentar las presentaciones del Capítulo 13 en lugar del Capítulo 7, que es más indulgente.
Ciertos activos de jubilación, incluidas las cuentas IRA tradicionales y Roth, recibieron protección federal por bancarrota por primera vez bajo BAPCPA.
