Créditos de Retiro

¿Qué son los Créditos por Retiro: Plan de Pensiones?

Un crédito de retiro en un plan de pensión se refiere a la porción de los activos de retiro de un individuo en un plan de pensión calificado que el empleado tiene derecho a retirar cuando deja un trabajo.

Entendiendo los Créditos de Retiro: Plan de Pensiones

En el contexto de los planes de pensión, los créditos de retiro describen los derechos de un empleado participante en un plan de pensión calificado para retirar su parte de los activos, más una parte de las contribuciones del empleador (si corresponde) al momento de dejar ese trabajo.

En la mayoría de los planes de pensión, los empleadores hacen aportes periódicos (algunos pueden permitir aportes adicionales por parte del empleado) a un fondo compartido por todos los empleados elegibles,

Distribuciones de crédito de retiro

Cada individuo tiene una cuenta dentro de ese fondo, y varios empleadores pueden participar en un solo fondo de pensión. Cuando un empleado elegible alcanza la edad de jubilación , tiene derecho a distribuciones periódicas que generalmente equivalen a un porcentaje de sus ingresos en los años previos a la jubilación.

Un empleado que deja una empresa antes de la edad de jubilación probablemente sea elegible para una distribución parcial de sus fondos de pensión, según las reglas establecidas por el empleador y el plan.

Retiro de Créditos: Plan de Pensiones Previo a la Jubilación

Cuando un empleado deja una empresa antes de la edad de jubilación, varios factores determinan la medida en que tiene derecho al saldo de su pensión. El más importante de ellos es su estado de adquisición. La adquisición se refiere a la medida en que el empleado tiene control sobre sus activos de jubilación.

En la mayoría de los casos, las contribuciones de los empleados se otorgan inmediatamente, y los empleados con antigüedad más larga tendrán derecho a una mayor parte de las contribuciones de los empleadores.

Los empleados pueden reinvertir su pensión en cuentas individuales de jubilación (IRA) después de dejar la empresa,

Reglas que rigen los créditos de retiro

Para las pensiones del sector público, las reglas de retiro se determinan estado por estado. Las pensiones privadas están sujetas a las reglas establecidas en la Ley de Seguridad de los Ingresos de Retiro del Empleado (ERISA) de 1974. ERISA y las reglas fiscales subsiguientes describen un sistema complejo de políticas con respecto a la adquisición y los retiros de las muchas variaciones de beneficios definidos y planes de contribución.

Más allá de las pautas de ERISA, los empleadores tienen la discreción de estructurar sus planes según sus propias necesidades. Al dejar una empresa, es aconsejable considerar sus propias necesidades al informarse sobre sus opciones y obligaciones acerca de los retiros de planes de jubilación calificados.

En un plan de pensiones (planes de beneficios definidos), la responsabilidad de financiar la jubilación de un empleado recae en el empleador, pero en un plan de contribución definida, como un 401(k), la responsabilidad recae en el empleado.

Planes de beneficio definido vs. planes de contribución definida

El plan de beneficios definidos es el tipo más común de plan de pensiones. Un plan de beneficios definidos es un plan de jubilación patrocinado por el empleador en el que los beneficios de los empleados se calculan mediante una fórmula que considera varios factores, como la antigüedad en el empleo y el historial salarial.

Los planes de beneficios definidos garantizan al jubilado una distribución de efectivo fija al jubilarse. Debido a que el empleador es responsable de tomar decisiones de inversión y administrar las inversiones del plan, el empleador asume todos los riesgos de inversión y planificación.

En un plan de contribuciones definidas,. como un 401(k) o un 403(b), los empleados contribuyen con una cantidad fija o un porcentaje de sus cheques de pago a una cuenta destinada a financiar sus jubilaciones. El IRS ha establecido un límite de contribución anual para los planes 401(k) y de contribución definida.

Para 2021, el límite máximo de contribución que un empleado puede hacer a un 401(k) es de $19,500. Para 2022, ese número aumenta a $20,500. Aquellos que tienen 50 años o más pueden hacer una contribución de actualización adicional de $6,500 para 2021 y 2022.

A veces, la empresa patrocinadora igualará una parte de las contribuciones de los empleados como un beneficio adicional. Sin embargo, la contribución total entre el empleado y el empleador no puede exceder el monto que sea menor entre $58,000 en 2021 y $61,000 en 2022. Para las personas mayores de 50 años, hay una contribución adicional de $6,500, lo que eleva la contribución total a $64,500 para 2021 y $67,500 para 2022.

Un plan de contribución definida generalmente se compone de inversiones, que el empleado selecciona de una lista seleccionada de opciones que a menudo consiste en fondos mutuos. No hay forma de saber cuánto le dará finalmente un plan de contribución definida al empleado al jubilarse, ya que los niveles de contribución pueden cambiar y los rendimientos de las inversiones pueden subir y bajar.

Reflejos

• Un crédito de retiro en un plan de pensión se refiere a la porción de los activos de retiro de un empleado en un plan de pensión calificado que el empleado tiene derecho a retirar cuando deja un trabajo.

• En la mayoría de los planes de pensión, tanto el empleador como el empleado hacen aportes periódicos a un fondo compartido por todos los empleados elegibles.

• Ya sea que tenga un plan patrocinado por el gobierno o uno en el sector privado, es importante conocer sus opciones y obligaciones antes de retirar fondos de su cuenta de jubilación.