Uttakskreditter

Hva er uttakskreditter: pensjonsplan?

En uttakskreditt i en pensjonsordning refererer til den delen av en persons pensjonsmidler i en kvalifisert pensjonsordning som den ansatte har rett til å ta ut når de forlater en jobb.

Forstå uttakskreditter: Pensjonsplan

I sammenheng med pensjonsordninger beskriver uttakskreditter rettighetene til en ansatt-deltaker i en kvalifisert pensjonsordning til å ta ut sin del av eiendeler, pluss en andel av arbeidsgiverbidrag (hvis aktuelt) ved deres avgang fra den jobben.

Under de fleste pensjonsordninger gir arbeidsgivere periodiske bidrag (noen kan tillate ekstra bidrag fra den ansatte) til et fond som deles av alle kvalifiserte ansatte,

Uttakskredittdistribusjoner

Hver enkelt har en konto i det fondet, og flere arbeidsgivere kan delta i en enkelt pensjonskasse. Når en kvalifisert arbeidstaker når pensjonsalder,. har de rett til periodiske utdelinger som vanligvis tilsvarer en prosentandel av inntekten deres i før-pensjoneringsår.

En ansatt som forlater et firma før pensjonsalder vil sannsynligvis være kvalifisert for en delvis fordeling av pensjonsmidlene sine, avhengig av opptjeningsreglene fastsatt av arbeidsgiveren og planen.

Uttakskreditter: Pensjonsplan før pensjonering

Når en arbeidstaker slutter i en bedrift før pensjonsalder, er det ulike faktorer som bestemmer i hvilken grad de har rett til pensjonens saldo. Viktigst blant disse er deres opptjeningstatus. Opptjening refererer til i hvilken grad den ansatte har kontroll over sine pensjonsmidler.

I de fleste tilfeller opptjenes arbeidstakeravgiftene umiddelbart, og ansatte med lengre ansettelsesforhold vil ha krav på en større andel av arbeidsgiveravgiftene.

Ansatte kan overføre pensjonen sin til individuelle pensjonsregnskaper ( IRA) etter at de har forlatt selskapet,

Regler som styrer uttakskreditter

For offentlig pensjon fastsettes uttaksregler på stat-for-stat-basis. Private pensjoner er underlagt regler fastsatt i Employee e Retirement Income Security Act (ERISA) av 1974. ERISA og påfølgende skatteregler skisserer et komplekst system med retningslinjer angående opptjening og uttak fra de mange variasjonene av ytelsesbaserte og innskuddsplaner.

Utover ERISA-retningslinjene har arbeidsgivere skjønn til å strukturere planene sine etter sine egne behov. Når du forlater et selskap, er det lurt å vurdere dine egne behov ved å utdanne deg selv om dine muligheter og forpliktelser når det gjelder uttak fra kvalifiserte pensjonsordninger.

I en pensjonsordning (ytelsesordninger) hviler ansvaret for å finansiere en ansatts pensjon på arbeidsgiveren, men i en innskuddsbasert ordning, for eksempel en 401(k), faller ansvaret på den ansatte.

Fordeler vs. Bidragsdefinerte planer

Den ytelsesbaserte ordningen er den vanligste typen pensjonsordning. En ytelsesbasert pensjonsordning er en arbeidsgiversponset pensjonsordning der ansattes ytelser beregnes ved hjelp av en formel som tar hensyn til flere faktorer, for eksempel lengden på ansettelse og lønnshistorikk.

Ytelsesbaserte planer garanterer pensjonisten en fast kontantfordeling ved pensjonering. Fordi arbeidsgiveren er ansvarlig for å ta investeringsbeslutninger og administrere planens investeringer, påtar arbeidsgiveren all investerings- og planleggingsrisiko.

I en innskuddsbasert ordning,. som en 401(k) eller en 403(b), bidrar ansatte med et fast beløp eller en prosentandel av lønnsslippene til en konto som er ment å finansiere pensjonene deres. IRS har satt en årlig bidragsgrense for 401(k)s og innskuddsbaserte planer.

For 2021 er den maksimale bidragsgrensen som en ansatt kan gi til en 401(k) $19 500. For 2022 øker tallet til $20 500. De som er 50 år eller mer kan gi et ekstra innhentingsbidrag på $6 500 for både 2021 og 2022.

Noen ganger vil sponsorselskapet matche en del av ansattes bidrag som en ekstra fordel. Imidlertid kan det totale bidraget mellom arbeidstaker og arbeidsgiver ikke overstige det minste av $58 000 i 2021 og $61 000 i 2022. For de som er 50 år og eldre, er det et $6 500 innhentingsbidrag, noe som bringer det totale bidraget opp til $64 500 for 20200 og $67 500 for 2022.

En innskuddsplan består vanligvis av investeringer, som den ansatte velger fra en kuratert liste over alternativer som ofte består av aksjefond. Det er ingen måte å vite hvor mye en innskuddsbasert ordning til syvende og sist vil gi den ansatte ved pensjonering, da bidragsnivåene kan endre seg, og avkastningen på investeringene kan gå opp og ned.

Høydepunkter

• En uttakskreditt i en pensjonsordning refererer til den delen av en ansatts pensjonsmidler i en kvalifisert pensjonsordning som den ansatte har rett til å ta ut når de slutter i jobb.

• Under de fleste pensjonsordninger gir både arbeidsgiver og arbeidstaker periodiske innskudd til et fond som deles av alle kvalifiserte ansatte.

• Enten du har en offentlig støttet plan eller en i privat sektor, er det viktig å kjenne til alternativene og forpliktelsene dine før du tar ut penger fra pensjonskontoen din.