modal bank

Apakah Modal Bank?

Modal bank ialah perbezaan antara aset bank dan liabilitinya, dan ia mewakili nilai bersih bank atau nilai ekuitinya kepada pelabur. Bahagian aset modal bank termasuk tunai, sekuriti kerajaan dan pinjaman yang memperoleh faedah (cth, gadai janji, surat kredit dan pinjaman antara bank). Bahagian liabiliti modal bank termasuk rizab pinjaman-kerugian dan sebarang hutang yang terhutang. Modal bank boleh dianggap sebagai margin yang dilindungi oleh pemiutang jika bank akan mencairkan asetnya.

Bagaimana Modal Bank Berfungsi

Modal bank mewakili nilai instrumen ekuiti bank yang boleh menyerap kerugian dan mempunyai keutamaan terendah dalam pembayaran jika bank membubarkan. Walaupun modal bank boleh ditakrifkan sebagai perbezaan antara aset dan liabiliti bank, pihak berkuasa negara mempunyai takrifan sendiri tentang modal pengawalseliaan.

Rangka kerja kawal selia perbankan utama terdiri daripada piawaian antarabangsa yang digubal oleh Jawatankuasa Basel mengenai Pengawasan Perbankan melalui perjanjian antarabangsa Basel I, Basel II, dan Basel III. Piawaian ini memberikan definisi modal bank kawal selia yang dipantau dengan teliti oleh pengawal selia pasaran dan perbankan.

Oleh kerana bank memainkan peranan penting dalam ekonomi dengan mengumpul dan menyalurkannya kepada kegunaan produktif melalui pinjaman, industri perbankan dan definisi modal bank dikawal dengan ketat. Walaupun setiap negara boleh mempunyai keperluannya sendiri, perjanjian kawal selia perbankan antarabangsa Basel III yang terkini menyediakan rangka kerja untuk menentukan modal bank kawal selia.

Klasifikasi Modal Kawal Selia

Menurut Basel III, modal bank kawal selia dibahagikan kepada peringkat. Ini adalah berdasarkan subordinasi dan keupayaan bank untuk menyerap kerugian dengan perbezaan ketara instrumen modal apabila ia masih pelarut berbanding selepas ia muflis. Ekuiti biasa peringkat 1 (CET1) termasuk nilai buku saham biasa, modal berbayar dan pendapatan tertahan ditolak muhibah dan sebarang barang tidak ketara yang lain. Instrumen dalam CET1 mesti mempunyai subordinasi tertinggi dan tiada kematangan.

Modal Tahap 1

Modal Tahap 1 termasuk CET1 serta instrumen lain yang subordinat kepada hutang subordinat,. dan tidak mempunyai tempoh matang tetap, tiada insentif terbenam untuk penebusan dan yang mana bank boleh membatalkan dividen atau kupon pada bila-bila masa. Modal Tahap 1 terdiri daripada ekuiti pemegang saham dan pendapatan tertahan. Modal Tahap 1 bertujuan untuk mengukur kesihatan kewangan bank dan digunakan apabila bank mesti menyerap kerugian tanpa menghentikan operasi perniagaan.

Dari sudut pandangan pengawal selia, modal bank (dan modal Tahap 1 khususnya) ialah ukuran teras kekuatan kewangan bank.

Modal Tahap 1 ialah sumber pembiayaan utama bank. Biasanya, ia memegang hampir semua dana terkumpul bank. Dana ini dijana khusus untuk menyokong bank apabila kerugian diserap supaya fungsi perniagaan biasa tidak perlu ditutup.

Di bawah Basel III, nisbah modal tahap 1 minimum ialah 8.5%, yang dikira dengan membahagikan modal tahap 1 bank dengan jumlah aset berasaskan risikonya. Sebagai contoh, anggap ada bank dengan modal peringkat 1 $176.263 bilion dan aset berwajaran risiko bernilai $1.243 trilion. Nisbah modal peringkat 1 bank untuk tempoh tersebut ialah $176.263 bilion / $1.243 trilion = 14.18%, yang memenuhi keperluan Basel III minimum modal peringkat 1 sebanyak 8.5% dan jumlah nisbah modal sebanyak 10.5% .

Modal Tahap 2

Modal Tahap 2 terdiri daripada hutang subordinat tidak bercagar dan lebihan sahamnya dengan tempoh matang asal kurang daripada lima tahun tolak pelaburan dalam subsidiari institusi kewangan tidak disatukan dalam keadaan tertentu. Jumlah modal kawal selia adalah sama dengan jumlah modal Tahap 1 dan Tahap 2.

Modal Tahap 2 termasuk rizab penilaian semula, instrumen modal hibrid, hutang jangka subordinat, rizab kerugian pinjaman am dan rizab yang tidak didedahkan. Modal Tahap 2 ialah modal tambahan kerana ia kurang dipercayai berbanding modal tahap 1. Modal Tahap 2 dianggap kurang dipercayai daripada modal Tahap 1 kerana ia lebih sukar untuk dikira dengan tepat dan terdiri daripada aset yang lebih sukar untuk dicairkan.

Di bawah Basel III, jumlah nisbah modal minimum ialah 10.5%, tidak ada keperluan khusus untuk modal peringkat 2.

Nilai Buku Ekuiti Pemegang Saham

Modal bank boleh dianggap sebagai nilai buku ekuiti pemegang saham pada kunci kira-kira bank. Oleh kerana banyak bank menilai semula aset kewangan mereka lebih kerap daripada syarikat dalam industri lain yang memegang aset tetap pada kos sejarah, ekuiti pemegang saham boleh berfungsi sebagai proksi yang munasabah untuk modal bank.

Item biasa yang dipaparkan dalam nilai buku ekuiti pemegang saham termasuk ekuiti pilihan, saham biasa,. modal berbayar,. pendapatan tertahan dan pendapatan komprehensif terkumpul. Nilai buku ekuiti pemegang saham juga dikira sebagai perbezaan antara aset dan liabiliti bank.

##Sorotan

• Pemiutang berminat untuk mengetahui modal bank bank kerana ia adalah jumlah yang mereka akan dilindungi sekiranya bank mencairkan asetnya.

• Modal bank dibahagikan kepada peringkat dengan modal Tahap 1 penunjuk utama kesihatan bank.

• Modal bank ialah perbezaan antara aset bank dan liabilitinya, dan ia mewakili nilai bersih bank atau nilai ekuitinya kepada pelabur.

• Piawaian Basel I, Basel II, dan Basel III memberikan definisi modal bank kawal selia yang dipantau dengan teliti oleh pengawal selia pasaran dan perbankan.