Roczny odnawialny plan terminowy reasekuracji
Jaki jest roczny odnawialny plan reasekuracyjny?
Roczny odnawialny terminowy plan reasekuracji to rodzaj reasekuracji na życie, w którym ryzyko śmiertelności zakładu ubezpieczeń jest przenoszone na reasekuratora w procesie zwanym cesją.
W rocznym odnawialnym planie terminowym reasekuracji, główny ubezpieczyciel (cedent) przekazuje reasekuratorowi swoją zagrożoną kwotę netto w kwocie, która jest większa niż limit zatrzymania polisy ubezpieczeniowej na życie.
Ten plan jest instancją reasekuracyjną rocznego odnawialnego okresu (YRT), który składa się z jednorocznych polis, które są odnawiane co roku.
Zrozumienie rocznego odnawialnego planu terminowego reasekuracji
Reasekuracja pozwala firmom ubezpieczeniowym zmniejszyć ryzyko finansowe związane z roszczeniami ubezpieczeniowymi poprzez rozłożenie części ryzyka na inną instytucję. Dlatego roczny odnawialny terminowy plan reasekuracji pozwala podstawowemu zakładowi ubezpieczeń na rozłożenie części ryzyka związanego z polisą na życie na inną instytucję.
Kwota przekazana od głównego ubezpieczyciela do reasekuratora to kwota netto obarczona ryzykiem, stanowiąca różnicę między wartością nominalną a akceptowalnym limitem zatrzymania ustalonym przez cedenta ubezpieczeniowego. Na przykład, jeśli świadczenie z tytułu śmierci z polisy wynosi 200 000 USD, a firma cedująca ustali, że limit zatrzymania wynosi 105 000 USD, wówczas zagrożona kwota netto wynosi 95 000 USD. Jeśli ubezpieczony umrze, reasekuracja wypłaca część świadczenia z tytułu śmierci, która jest równa kwocie ryzyka netto — w tym przypadku kwota powyżej i powyżej 105 000 USD.
Przy zawieraniu umowy reasekuracji, cedent przygotuje harmonogram kwoty ryzyka netto na każdy rok polisowy. Kwota netto obarczona ryzykiem polisy ubezpieczeniowej na życie zmniejsza się w miarę upływu czasu, gdy ubezpieczony płaci składki, co zwiększa jego naliczoną wartość gotówkową.
Rozważmy na przykład polisę ubezpieczeniową na całe życie wystawioną na wartość nominalną 100 000 USD. W momencie wystawienia całe 100 000 USD jest zagrożone, ale gdy gromadzi się jego wartość pieniężna, działa jako konto rezerwowe,. co zmniejsza zagrożoną kwotę netto dla firmy ubezpieczeniowej. W związku z tym, jeśli wartość pieniężna polisy ubezpieczeniowej wzrośnie do 60 000 USD do 30 lat, zagrożona kwota netto wyniesie 40 000 USD.
Gdy cedent oblicza corocznie kwotę ryzyka netto, reasekurator opracowuje harmonogram rocznych odnawialnych składek terminowych dla reasekuracji na podstawie tego harmonogramu. Składki reasekuracyjne płacone przez spółkę cedującą różnią się w zależności od wieku ubezpieczającego, planu i roku polisy. Składki są odnawiane corocznie w ramach odnawialnej polisy reasekuracyjnej. W przypadku zgłoszenia roszczenia, reasekurator przekaże zapłatę za zakładaną część zagrożonej kwoty netto polisy.
W jaki sposób wykorzystywana jest roczna reasekuracja odnawialna
Roczna reasekuracja terminowa (YRT) jest zwykle stosowana do reasekuracji tradycyjnego ubezpieczenia na całe życie i powszechnego ubezpieczenia na życie. Ubezpieczenie terminowe nie zawsze było reasekurowane na zasadzie YRT. Stało się tak, ponieważ koasekuracja umożliwiła lepsze dopasowanie kosztów reasekuracji do składek otrzymywanych od ubezpieczającego na poziomie produktów terminowych ze składką. Przerzuciła również na reasekuratora ryzyko stóp adekwatności. Jednak wraz ze wzrostem popularności alternatywnych rozwiązań kapitałowych, YRT stał się również bardziej popularną metodą reasekuracji ubezpieczeń terminowych.
YRT jest zwykle najlepszym wyborem, gdy celem jest przeniesienie ryzyka śmiertelności z powodu dużej polisy lub z powodu obaw o częstotliwość roszczeń . YRT jest również prosty w administrowaniu i popularny w sytuacjach, gdy przewidywana liczba cesji reasekuracyjnych jest niska.
YRT nadaje się również do reasekuracji dochodów z tytułu niezdolności do pracy,. opieki długoterminowej i ryzyka wystąpienia poważnych chorób. Jednak nie działa tak dobrze w przypadku reasekuracji rent.
Ponieważ reasekuracja YRT wiąże się tylko z ograniczoną ilością ryzyka inwestycyjnego, małym ryzykiem trwałości, brakiem ryzyka wykupu gotówki i niewielkim lub żadnym obciążeniem nadwyżki, reasekuratorzy mogą mieć niższy cel zysku dla reasekuracji YRT. W ten sposób YRT można zazwyczaj uzyskać przy niższych kosztach efektywnych niż koasekuracja lub zmodyfikowana koasekuracja. Dopóki opłacane są składki roczne, kredyt rezerwowy jest równy niezarobionej części składki netto rocznego świadczenia ubezpieczeniowego. Roczne odnawialne ubezpieczenie terminowe zwykle nie zapewnia kredytu rezerwowego cedowanego przez reasekurację dla rezerw na niedobory.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Reasekuracja roczna odnawialna (YRT) ma miejsce, gdy główny ubezpieczyciel przenosi część swojego ryzyka na reasekuratora.
Składki reasekuracyjne na kwotę cedowaną na reasekuratora odnawiają się corocznie.
Składki reasekuracyjne płacone przez spółkę cedującą różnią się w zależności od wieku, planu i roku polisy ubezpieczającego.
Reasekuracja YRT jest zwykle stosowana do reasekuracji tradycyjnego ubezpieczenia na całe życie i uniwersalnego ubezpieczenia na życie.
