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Was ist ein Matching-Beitrag?

Ein Matching-Beitrag ist eine Art von Beitrag, den ein Arbeitgeber zum arbeitgeberfinanzierten Altersvorsorgeplan seiner Mitarbeiter leistet. Der Beitrag basiert auf Wahlaufschubbeiträgen,. die der Arbeitnehmer leistet.

So funktioniert ein Matching-Beitrag

Im Allgemeinen kann der Beitrag des Arbeitgebers bis zu einem bestimmten Betrag in Dollar oder einem bestimmten Prozentsatz der Vergütung dem Beitrag des Arbeitnehmers zur Wahl aufgeschobener Vergütung entsprechen. Beispielsweise könnte ein Arbeitgeber 50 % des Beitrags eines Arbeitnehmers übernehmen.

Es dauert oft mehrere Jahre oder eine Sperrfrist, bis diese Leistung beginnt. Wenn ein Mitarbeiter unverfallbar ist, dann besitzt er rechtlich das Geld, das sein Arbeitgeber in sein 401 (k) oder andere Rentenkonten eingezahlt hat. Wenn ein Mitarbeiter das Unternehmen verlässt, verliert er den Anspruch auf entsprechende Beitragsfonds, in denen er noch nicht vollständig unverfallbar ist.

Vesting hat auch eine starke Verbindung zur Mitarbeiterbindung. Beispielsweise können Aktienprämien geschätzte Mitarbeiter dazu verleiten, mehrere Jahre im Unternehmen zu bleiben, insbesondere wenn das Unternehmen vielversprechend ist und in den kommenden Jahren übernommen oder an die Börse gebracht werden könnte,. was bedeuten würde, dass sich der Wert der Mitarbeiteraktie vervielfachen würde .

In einigen Fällen erfolgt die Zuteilung sofort. Mitarbeiter sind beispielsweise zu 100 % in SEP- und SIMPLE- Arbeitgeberbeiträge investiert. In Bezug auf einen 401(k) kann ein Cliff-Vesting- oder abgestufter Vesting- Zeitplan zu einem vollständig angepassten Beitrag eskalieren. Arbeitgeber sollten den Arbeitnehmern den Vesting-Zeitplan zusammen mit Informationen über den 401(k)-Plan zur Verfügung stellen.

Matching Contribution und Altersvorsorge

Mit oder ohne angepasste Beiträge des Arbeitgebers haben Einzelpersonen mehrere Möglichkeiten, für den Ruhestand zu sparen. Sie können zusammen mit dem 401 (k) -Plan eines Unternehmens zu ihrem eigenen individuellen Rentenkonto (IRA) oder Roth IRA beitragen. Für kleinere Unternehmen könnten SEP- und SIMPLE-Pläne effektiver sein.

Die häufigste Form eines Matched Contribution tritt jedoch in einem 401 (k) -Plan auf. Insbesondere handelt es sich bei 401(k)s um qualifizierte arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorgepläne, zu denen Arbeitnehmer auf Nachsteuer- und/oder Vorsteuerbasis beitragen. Arbeitgeber können im Namen berechtigter Mitarbeiter entsprechende oder nicht freiwillige Beiträge zum Plan leisten und eine zusätzliche Gewinnbeteiligungsfunktion hinzufügen.

Erträge in einem 401(k)-Plan fallen auf einer steuerbegünstigten Basis an. Dies bedeutet, dass ein Arbeitnehmer innerhalb eines bestimmten Jahres keine Steuern auf diese Mittel zahlen muss; Wenn sie den Betrag jedoch mit 59½, dem anrechenbaren Rentenalter, beziehen, zahlen sie die ordentliche Einkommenssteuer, wenn die anfängliche Einzahlung vor Steuern erfolgt. Wenn der Mitarbeiter aus einem nicht qualifizierten Grund vor 59½ Geld abhebt, kann ihm eine Strafe von 10 % auferlegt werden.

Einzelpersonen müssen auch erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen, bevor sie ein bestimmtes Alter erreichen, im Allgemeinen 72. Aufgrund der Aufzinsung werden diese Gelder umso wertvoller, je länger sie auf Rentenkonten verbleiben. Der Internal Revenue Service (IRS) zwingt die Menschen jedoch, ab einem bestimmten Zeitpunkt mit dem Abheben von Geldern zu beginnen, da die US-Wirtschaft genügend dieser Gelder im Umlauf halten muss.

Wenn der Plan dies zulässt – und der Mitarbeiter nach Vollendung des 72. Lebensjahres noch beschäftigt ist – kann die RMD bis zum 1. April nach dem Jahr, in dem der Mitarbeiter in den Ruhestand tritt, verschoben werden.

Secure Act 2.0

Derzeit wird ein neues Gesetz von der Regierung verabschiedet, das voraussichtlich die Altersvorsorge und entsprechende Beitragszahlungen revolutionieren wird.

Am 29. März 2022 verabschiedete das US-Repräsentantenhaus den Securing a Strong Retirement Act of 2022, auch bekannt als Secure Act 2.0. Dieses Gesetz, das nun dem Senat vorgelegt wird, soll die Amerikaner dazu anregen, mehr für den Ruhestand zu sparen, und es wird allgemein erwartet, dass es bald in irgendeiner Form verabschiedet und zum Gesetz wird.

Zu den bemerkenswerten Bestimmungen in den vom US-Repräsentantenhaus verabschiedeten Gesetzen gehören die obligatorische automatische Einschreibung, ein späteres Eintrittsalter für RMDs, erhöhte Nachholbeiträge und die folgenden Änderungen für Matching-Beiträge:

• Employer Matching Contributions to Roth 401(k): Gegenwärtig werden ArbeitgeberMatching-Beiträge auf das Vorsteuerkonto 401(k) eines Arbeitnehmers eingezahlt. Das würde sich unter dem zweiten Secure Act ändern, der den Arbeitnehmern die Möglichkeit geben möchte, alle oder einige Arbeitgeberbeiträge in ihrem nach Steuern finanzierten Roth 401 (k) zu erhalten.

• Angleichung von Studentendarlehen: Arbeitnehmer, die ihren Lohn zur Tilgung von Studentendarlehen verwenden, anstatt für den Ruhestand zu sparen, können entsprechende Beiträge auf diese Zahlungen erhalten und so ihre Rentenkasse aufstocken, ohne dazu beizutragen.

Höhepunkte

• Es kann Jahre dauern, bis eine Sperrfrist beginnt.

• Ein Arbeitgeber könnte einen bestimmten Betrag der Beiträge eines Arbeitnehmers übernehmen.

• Matching Contributions basieren auf Wahlaufschubbeiträgen.

FAQ

Wie viel stimmen Unternehmen normalerweise mit 401(k)s überein?

Eine übliche Arbeitgeberübereinstimmung bei einem 401 (k) beträgt 50 % des Beitrags des Arbeitnehmers auf bis zu 6 % seines Gehalts. Mit anderen Worten, wenn Sie 60.000 US-Dollar pro Jahr verdienen und mindestens 6 % Ihres Gehaltsschecks zu Ihrem Plan beitragen, fügt Ihr Unternehmen weitere 1.800 US-Dollar hinzu – 6 % von 60.000 US-Dollar = 3.600 US-Dollar / 2 = 1.800 US-Dollar.

Wie viel sollte ein Mitarbeiter zu seinem 401(k) beitragen?

Im Allgemeinen ist es ratsam, einen ausreichenden Beitrag zu leisten, um den maximalen passenden Beitrag von Ihrem Arbeitgeber zu erhalten. Je mehr der Arbeitgeber beisteuert, desto besser, da dies praktisch ein kostenloses Geld zusätzlich zu Ihrem Gehalt ist.

Welchen Prozentsatz Ihrer Beiträge übernimmt Ihr Arbeitgeber?

Das hängt davon ab, wie großzügig Ihr Chef ist. Einige Arbeitgeber bieten 100 % übereinstimmende Beiträge an, was fantastisch ist, während andere nichts zusammenbringen und null beitragen. Eine Übereinstimmung von 50 % ist üblich.