Matchende bidrag
Hvad er et matchende bidrag?
Et matchende bidrag er en type bidrag, som en arbejdsgiver vælger at yde til deres ansattes arbejdsgiversponserede pensionsordning. Bidraget er baseret på valgfri henstandsbidrag,. som medarbejderen yder.
SĂĄdan fungerer et matchende bidrag
Generelt kan arbejdsgiverbidraget matche medarbejderens valgfrie udsættelsesbidrag op til et bestemt dollarbeløb eller en procentdel af kompensationen. For eksempel kan en arbejdsgiver matche 50 % af en medarbejders bidrag.
Det tager ofte flere år eller en optjeningsperiode, før denne ydelse begynder. Når en medarbejder er optjent, ejer de lovligt de penge, som deres arbejdsgiver har bidraget med til deres 401(k) eller andre pensionskonti. Hvis en medarbejder forlader virksomheden, mister de retten til at kræve eventuelle matchende bidragsmidler, som de endnu ikke er fuldt optjent i.
Vesting har også stærke bånd til medarbejderfastholdelse. Aktiebonusser kan for eksempel lokke værdsatte medarbejdere til at forblive i virksomheden i flere år, især hvis virksomheden er lovende og måske bliver opkøbt eller børsnoteret i de kommende år, hvilket ville betyde, at medarbejderens aktier ville mangedobles i værdi .
I nogle tilfælde er optjeningen øjeblikkelig. For eksempel er medarbejdere 100 % optjent i SEP og SIMPLE arbejdsgiverbidrag. Med hensyn til en 401(k), kan en cliff-vesting eller gradueret optjeningsplan eskalere mod et fuldt matchet bidrag. Arbejdsgivere bør gøre optjeningsplanen tilgængelig for medarbejderne sammen med oplysninger om 401(k)-planen.
Matchende bidrag og pensionsopsparing
Med eller uden en arbejdsgivers matchede bidrag har enkeltpersoner flere muligheder, når de sparer op til pension. De kan bidrage til deres egen individuelle pensionskonto (IRA) eller Roth IRA sammen med en virksomheds 401(k)-plan. For mindre virksomheder kunne SEP- og SIMPLE-planer være mere effektive.
Den mest almindelige form for et matchet bidrag forekommer dog i en 401 (k) plan. Navnlig er 401(k)s kvalificerede arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger, som medarbejdere bidrager til efter skat og/eller før skat. Arbejdsgivere kan yde matchende eller ikke-valgfrie bidrag til planen på vegne af berettigede medarbejdere og kan tilføje en ekstra overskudsdelingsfunktion.
Indtjening i en 401(k)-plan optjenes på skatteudskudt basis. Det betyder, at en medarbejder inden for et givet år ikke skal betale skat af disse midler; Når de hæver beløbet ved 59½, den berettigede pensionsalder, betaler de dog almindelig indkomstskat, hvis det oprindelige bidrag er før skat. Hvis medarbejderen hæver penge før 59½ af en ikke-kvalificeret grund, kan de pådrage sig en bøde på 10 %.
Enkeltpersoner skal også tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er), før de når en vis alder, generelt 72. På grund af sammensætning,. jo længere disse midler forbliver på pensionskonti, jo mere værdifulde bliver de. Internal Revenue Service (IRS) tvinger dog folk til at begynde at hæve penge på et bestemt tidspunkt, da den amerikanske økonomi skal have nok af disse midler i omløb.
Hvis planen tillader det – og medarbejderen stadig er ansat, efter de når 72 år – kan RMD udskydes til 1. april efter det år, medarbejderen går på pension.
Secure Act 2.0
En ny lov er ved at blive godkendt af regeringen, der ser ud til at revolutionere pensionsopsparing og matchende bidrag.
Den 29. marts 2022 godkendte det amerikanske Repræsentanternes Hus Securing a Strong Retirement Act of 2022, også kendt som Secure Act 2.0. Dette lovforslag, som nu går til Senatet, har til formål at tilskynde amerikanere til at spare mere op til pensionering og forventes i vid udstrækning snart at vedtages i en eller anden form og blive lov.
Bemærkelsesværdige bestemmelser i lovgivningen vedtaget af det amerikanske Repræsentanternes Hus omfatter obligatorisk automatisk tilmelding, en senere startalder for RMD'er, øgede indhentningsbidrag og følgende ændringer for matchende bidrag:
Arbejdsgiverens matchende bidrag til en Roth 401(k): På nuværende tidspunkt indbetales arbejdsgiverens matchende bidrag til en medarbejders før skat 401(k) konto. Det ville ændre sig under den anden Secure Act, som ønsker at give medarbejderne mulighed for at modtage alle eller nogle arbejdsgiver-matchende bidrag i deres efter skat-finansierede Roth 401(k).
Matchning af studielån: Medarbejdere, der bruger deres løn til at betale af på studielån i stedet for at spare op til pensionering, kan få tilsvarende bidrag på disse betalinger, hvilket øger deres pensionsfond uden at bidrage til det.
Højdepunkter
Det kan tage år, før en optjeningsperiode begynder.
En arbejdsgiver kan matche en vis mængde af en medarbejders bidrag.
Matchende bidrag er baseret pĂĄ valgfrie henstandsbidrag.
Ofte stillede spørgsmål
Hvor meget matcher virksomheder typisk pĂĄ 401(k)s?
En fælles arbejdsgiver match på en 401(k) er 50% af medarbejderens bidrag på op til 6% af deres løn. Med andre ord, hvis du tjener $60.000 om året og bidrager med mindst 6% af din lønseddel til din plan, vil din virksomhed tilføje yderligere $1.800-6% af $60.000 = $3.600 / 2 = $1.800.
Hvor meget skal en medarbejder bidrage til deres 401(k)?
Det er generelt tilrådeligt at bidrage nok til at få det maksimale matchende bidrag fra din arbejdsgiver. Jo mere arbejdsgiveren bidrager, jo bedre, da der reelt er tale om gratis penge oven i din løn.
Hvilken procentdel af dine bidrag vil din arbejdsgiver matche?
Det afhænger af, hvor generøs din chef er. Nogle arbejdsgivere tilbyder 100% matchende bidrag, hvilket er fantastisk, mens andre ikke matcher noget og bidrager med nul. Et match på 50 % er almindeligt.
