Matchende bidrag

Hva er et matchende bidrag?

Et matchende bidrag er en type bidrag en arbeidsgiver velger å gi til sine ansattes arbeidsgiversponsede pensjonsordning. Bidraget er basert på valgfrie utsettelsesbidrag som den ansatte yter.

Hvordan et matchende bidrag fungerer

Vanligvis kan arbeidsgiveravgiften matche den ansattes valgfrie utsettelsesbidrag opp til et visst dollarbeløp eller en viss prosentandel av kompensasjonen. For eksempel kan en arbeidsgiver matche 50 % av en ansatts bidrag.

Det tar ofte flere år eller en opptjeningsperiode før denne fordelen begynner. Når en ansatt er opptjent, eier de lovlig pengene deres arbeidsgiver har bidratt med til deres 401(k) eller andre pensjonskontoer. Dersom en ansatt slutter i selskapet, mister de retten til å kreve tilsvarende innskuddsmidler som de ennå ikke er fullt opptjent i.

Vesting har også sterke bånd til å beholde ansatte. Aksjebonuser kan for eksempel lokke verdsatte ansatte til å forbli i selskapet i flere år, spesielt hvis selskapet er lovende og kan bli kjøpt opp eller børsnotert i løpet av de kommende årene, noe som vil bety at ansattes aksjer vil multipliseres i verdi .

I noen tilfeller er opptjening umiddelbar. For eksempel er ansatte 100 % opptjent i SEP og SIMPLE arbeidsgiveravgifter. Med hensyn til en 401(k), kan en klippeopptjening eller gradert opptjeningsplan eskalere mot et fullstendig matchet bidrag. Arbeidsgivere bør gjøre opptjeningsplanen tilgjengelig for ansatte sammen med informasjon om 401(k)-planen.

Matchende bidrag og pensjonssparing

Med eller uten en arbeidsgivers matchede bidrag, har enkeltpersoner flere alternativer når de sparer til pensjonisttilværelsen. De kan bidra til sin egen individuelle pensjonskonto (IRA) eller Roth IRA, sammen med et selskaps 401(k)-plan. For mindre selskaper kan SEP- og SIMPLE-planer være mer effektive.

Den vanligste formen for et matchet bidrag forekommer imidlertid i en 401 (k) plan. Spesielt er 401(k)s kvalifiserte arbeidsgiversponsede pensjonsordninger som ansatte bidrar til etter skatt og/eller før skatt. Arbeidsgivere kan gi matchende eller ikke-valgfrie bidrag til planen på vegne av kvalifiserte ansatte og kan legge til en ekstra funksjon for overskuddsdeling.

Inntekter i en 401(k)-plan påløper på skatteutsatt basis. Dette betyr at innen et gitt år vil en ansatt ikke måtte betale skatt på disse midlene; men når de tar ut beløpet ved 59½, den kvalifiserte pensjonsalderen, betaler de ordinær inntektsskatt hvis det første bidraget er før skatt. Hvis den ansatte tar ut midler før 59½ av en ikke-kvalifisert grunn, kan de pådra seg en straff på 10 %.

Enkeltpersoner må også ta nødvendige minimumsutdelinger (RMDs) før de når en viss alder, vanligvis 72. På grunn av sammensetning,. jo lenger disse midlene forblir på pensjonskontoer, jo mer verdifulle blir de. Imidlertid tvinger Internal Revenue Service (IRS) folk til å begynne å ta ut penger på et visst tidspunkt da den amerikanske økonomien trenger å holde nok av disse midlene i omløp.

Hvis planen tillater det – og arbeidstakeren fortsatt er ansatt etter fylte 72 år – kan RMD utsettes til 1. april etter det året den ansatte går av med pensjon.

Secure Act 2.0

En ny lov er i ferd med å bli godkjent av regjeringen som ser ut til å revolusjonere pensjonssparing og matchende bidrag.

Den 29. mars 2022 godkjente det amerikanske representantenes hus Securing a Strong Retirement Act of 2022, også kjent som Secure Act 2.0. Dette lovforslaget, som nå går til Senatet, tar sikte på å oppmuntre amerikanere til å spare mer til pensjonisttilværelsen, og det er allment forventet å snart vedta i en eller annen form og bli lov.

Bemerkelsesverdige bestemmelser i lovgivningen vedtatt av det amerikanske representantenes hus inkluderer obligatorisk automatisk påmelding, en senere startalder for RMD -er, økte innhentingsbidrag og følgende endringer for matchende bidrag:

• Arbeidsgivertilsvarende bidrag til en Roth 401(k): For tiden betales arbeidsgivertilsvarende bidrag inn på en ansatts 401(k)-konto før skatt. Det vil endre seg under den andre Secure Act, som ønsker å gi ansatte muligheten til å motta alle eller noen arbeidsgivertilsvarende bidrag i deres etter skatt finansierte Roth 401(k).

• Studentlånsmatching: Ansatte som bruker lønnen sin til å betale ned studielån i stedet for å spare til pensjonisttilværelsen, kan få tilsvarende bidrag på disse betalingene, og øke pensjonsfondet uten å bidra til det.

##Høydepunkter

– Det kan ta år før en opptjeningstid begynner.

• En arbeidsgiver kan matche et visst beløp av en ansatts bidrag.

– Matchende bidrag er basert på valgfrie utsettelsesbidrag.

##FAQ

Hvor mye matcher selskaper vanligvis på 401(k)s?

En vanlig arbeidsgivermatch på en 401(k) er 50 % av den ansattes bidrag på opptil 6 % av lønnen. Med andre ord, hvis du tjener $60 000 i året og bidrar med minst 6% av lønnsslippen til planen din, vil bedriften din legge til ytterligere $1,800—6% av $60,000 = $3,600 / 2 = $1,800.

Hvor mye bør en ansatt bidra til deres 401(k)?

Det er generelt tilrådelig å bidra nok til å få maksimalt matchende bidrag fra arbeidsgiveren din. Jo mer arbeidsgiver bidrar, desto bedre, da dette i realiteten er gratis penger på toppen av lønnen din.

Hvor stor prosentandel av bidragene dine vil din arbeidsgiver matche?

Det avhenger av hvor sjenerøs sjefen din er. Noen arbeidsgivere tilbyr 100 % matchende bidrag, noe som er fantastisk, mens andre ikke matcher noe og bidrar med null. En 50% match er vanlig.