Contribución equivalente
驴Qu茅 es una contribuci贸n paralela?
Una contribuci贸n equivalente es un tipo de contribuci贸n que un empleador elige hacer al plan de jubilaci贸n patrocinado por el empleador de sus empleados. La cotizaci贸n se basa en las cotizaciones diferidas electivas que realiza el empleado.
C贸mo funciona una contribuci贸n de contrapartida
Generalmente, la contribuci贸n del empleador puede igualar la contribuci贸n diferida electiva del empleado hasta una determinada cantidad en d贸lares o porcentaje de compensaci贸n. Por ejemplo, un empleador podr铆a igualar el 50% de la contribuci贸n de un empleado.
A menudo se necesitan varios a帽os o un per铆odo de consolidaci贸n para que comience este beneficio. Cuando un empleado tiene derechos adquiridos, es due帽o legal del dinero que su empleador ha aportado a su 401(k) u otras cuentas de jubilaci贸n. Si un empleado deja la empresa, perder谩 el derecho a reclamar cualquier fondo de contribuci贸n de contrapartida en el que a煤n no haya adquirido todos los derechos.
La adquisici贸n de derechos tambi茅n tiene fuertes v铆nculos con la retenci贸n de empleados. Los bonos de acciones, por ejemplo, pueden atraer a los empleados valiosos a permanecer en la empresa durante varios a帽os, especialmente si la empresa es prometedora y podr铆a ser adquirida o cotizar en bolsa en los pr贸ximos a帽os, lo que significar铆a que el valor de las acciones del empleado se multiplicar铆a. .
En algunos casos, la adjudicaci贸n es inmediata. Por ejemplo, los empleados tienen un 100% de derecho a aportes patronales SEP y SIMPLE . Con respecto a un 401(k), un cronograma de adjudicaci贸n gradual o de adjudicaci贸n gradual puede escalar hacia una contribuci贸n igualada completa. Los empleadores deben poner a disposici贸n de los empleados el cronograma de adquisici贸n de derechos junto con informaci贸n sobre el plan 401(k).
Contribuci贸n paralela y ahorro para el retiro
Con o sin las contribuciones paralelas de un empleador, las personas tienen varias opciones cuando ahorran para la jubilaci贸n. Pueden contribuir a su propia cuenta de jubilaci贸n individual (IRA) o Roth IRA, junto con el plan 401(k) de una empresa. Para las empresas m谩s peque帽as, los planes SEP y SIMPLE podr铆an ser m谩s efectivos.
Sin embargo, la forma m谩s com煤n de una contribuci贸n igualada ocurre en un plan 401(k). En particular, los 401(k) son planes de jubilaci贸n calificados patrocinados por el empleador a los que los empleados contribuyen despu茅s de impuestos y/o antes de impuestos. Los empleadores pueden hacer contribuciones equivalentes o no electivas al plan en nombre de los empleados elegibles y pueden agregar una caracter铆stica adicional de participaci贸n en las ganancias.
Las ganancias en un plan 401(k) se acumulan con impuestos diferidos. Esto significa que dentro de un a帽o dado, un empleado no tendr谩 que pagar impuestos sobre estos fondos; sin embargo, cuando retiran el monto a los 59 a帽os y medio, la edad elegible para jubilarse, pagan el impuesto sobre la renta ordinario si el aporte inicial es antes de impuestos. Si el empleado retira fondos antes de los 59陆 por un motivo no calificado, podr铆a incurrir en una multa del 10%.
Las personas tambi茅n deben tomar las distribuciones m铆nimas requeridas (RMD) antes de llegar a cierta edad, generalmente 72 a帽os. Debido a la capitalizaci贸n,. cuanto m谩s tiempo permanezcan estos fondos en las cuentas de jubilaci贸n, m谩s valiosos se vuelven. Sin embargo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en ingl茅s) obliga a las personas a comenzar a retirar dinero en un momento dado, ya que la econom铆a de los EE. UU. necesita mantener una cantidad suficiente de estos fondos en circulaci贸n.
Si el plan lo permite, y el empleado sigue empleado despu茅s de cumplir los 72 a帽os, la RMD se puede retrasar hasta el 1 de abril siguiente al a帽o en que el empleado se jubila.
Ley segura 2.0
Una nueva ley est谩 en proceso de ser aprobada por el gobierno que parece destinada a revolucionar los ahorros para la jubilaci贸n y las contribuciones paralelas.
El 29 de marzo de 2022, la C谩mara de Representantes de EE. UU. aprob贸 la Ley de 2022 para asegurar una jubilaci贸n s贸lida, tambi茅n conocida como Ley segura 2.0. Este proyecto de ley, que ahora se dirige al Senado, tiene como objetivo incentivar a los estadounidenses a ahorrar m谩s para la jubilaci贸n y se espera que pronto se apruebe de alguna forma y se convierta en ley.
Las disposiciones notables en la legislaci贸n aprobada por la C谩mara de Representantes de los EE. UU. incluyen la inscripci贸n autom谩tica obligatoria, una edad de inicio m谩s tard铆a para las RMD, mayores contribuciones de actualizaci贸n y los siguientes cambios para las contribuciones equivalentes:
Contribuciones equivalentes del empleador a un Roth 401(k): en la actualidad, las contribuciones equivalentes del empleador se pagan en la cuenta 401(k) antes de impuestos del empleado. Eso cambiar铆a bajo la segunda Ley de Seguridad, que quiere dar a los empleados la opci贸n de recibir todas o algunas contribuciones equivalentes del empleador en su Roth 401(k) financiado despu茅s de impuestos.
Coincidencia de pr茅stamos estudiantiles: los empleados que usan sus salarios para pagar pr茅stamos estudiantiles en lugar de ahorrar para la jubilaci贸n pueden obtener contribuciones equivalentes a estos pagos, lo que aumenta su fondo de jubilaci贸n sin contribuir a 茅l.
Reflejos
Pueden pasar a帽os antes de que comience un per铆odo de adjudicaci贸n.
Un empleador puede igualar una cierta cantidad de las contribuciones de un empleado.
Las contribuciones paralelas se basan en contribuciones diferidas electivas.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Cu谩nto suelen igualar las empresas en los 401(k)?
Un aporte com煤n del empleador en un 401(k) es el 50 % de la contribuci贸n del empleado hasta el 6 % de su salario. En otras palabras, si gana $60 000 al a帽o y aporta al menos el 6 % de su salario a su plan, su empresa agregar谩 $1800 adicionales: el 6 % de $60 000 = $3600 / 2 = $1800.
驴Cu谩nto debe contribuir un empleado a su 401(k)?
Por lo general, es aconsejable contribuir lo suficiente para obtener la contribuci贸n equivalente m谩xima de su empleador. Cuanto m谩s contribuya el empleador, mejor, ya que se trata efectivamente de dinero gratis adem谩s de su salario.
驴Qu茅 porcentaje de sus contribuciones igualar谩 su empleador?
Eso depende de cu谩n generoso sea tu jefe. Algunos empleadores ofrecen aportes equivalentes al 100 %, lo cual es fant谩stico, mientras que otros no igualan nada y aportan cero. Una coincidencia del 50% es com煤n.
