Kumulacja IRA
Co to jest rollover IRA?
Rolowanie IRA to transfer środków z konta emerytalnego, takiego jak plan sponsorowany przez pracodawcę,. na indywidualne konto emerytalne (IRA). Celem rolowania jest utrzymanie statusu podatku odroczonego tych aktywów.
Rolowanie IRA jest powszechnie używane do przechowywania aktywów planu 401(k),. 403(b) lub programu podziału zysków, które są przenoszone ze sponsorowanego konta emerytalnego byłego pracodawcy lub planu kwalifikowanego. Przeniesienie IRA może również wystąpić jako transfer IRA do IRA.
Zrozumienie najazdów IRA
Rolowanie IRA może nastąpić z konta emerytalnego, takiego jak 401 (k) na IRA lub jako transfer IRA do IRA. Większość rolowań ma miejsce, gdy ludzie zmieniają pracę i chcą przenieść aktywa 401 (k) lub 403 (b) do IRA, ale rolowanie IRA ma również miejsce, gdy oszczędzający na emeryturę chcą przejść na IRA z lepszymi świadczeniami lub możliwościami inwestycyjnymi.
Istnieją różne rodzaje kumulacji IRA: bezpośrednie i pośrednie. Bardzo ważne jest przestrzeganie zasad Internal Revenue Service (IRS),. aby uniknąć płacenia podatków i kar.
Bezpośrednie przeniesienie IRA
W bezpośrednim rolowaniu przeniesienie aktywów z planu emerytalnego do IRA jest ułatwione przez dwie instytucje finansowe zaangażowane w transfer. Aby zaprojektować bezpośrednie przeniesienie, należy poprosić administratora planu o przesłanie środków bezpośrednio do IRA. W przelewach IRA-do-IRA depozytariusz ze starego konta przesyła kwotę rolowania do depozytariusza nowego konta IRA.
Pośrednie kumulowanie IRA
W przypadku pośredniego rolowania aktywa z Twojego istniejącego konta lub planu są likwidowane, a depozytariusz lub sponsor planu wysyła Ci czek wystawiony lub deponuje środki bezpośrednio na Twoim osobistym koncie bankowym lub maklerskim. Ta trasa pozostawia to do ponownego zdeponowania środków w nowej IRA.
Aby zostać uznanym za rolowanie wolne od podatku, pieniądze muszą zostać zdeponowane w IRA w ciągu 60 dni. Jeśli przekroczysz 60-dniowy termin, wypłata zostanie uznana za wypłatę w oczach IRS, a część z nich może podlegać podatkowi dochodowemu, a także karze za wcześniejszą wypłatę. Ogólnie rzecz biorąc, wypłaty z tradycyjnego konta IRA przed ukończeniem 59½ roku życia pociągają za sobą 10% kary. Jeśli wypłacisz zarobki Roth IRA przed ukończeniem 59½ roku, zwykle obowiązuje kara w wysokości 10%. Składki Rotha nie podlegają karze. Te same zasady obowiązują w przypadku przejścia z IRA na IRA.
IRS wymaga, aby Twój poprzedni pracodawca potrącił 20% Twoich środków, jeśli otrzymasz wystawiony na Ciebie czek, którego nie można odzyskać, dopóki nie złożysz rocznego zeznania podatkowego. Ale jeśli czek jest wystawiony na IRA, nie będziesz podlegał potrąceniu. Depozytariusze potrącają 10% z wypłat IRA, które zamierzasz przesunąć, chyba że zdecydujesz się zrezygnować z potrącania.
Niektóre osoby wybierają pośrednie rolowanie, jeśli chcą wziąć pożyczkę krótkoterminową ze swojego konta emerytalnego – w tym przypadku na mniej niż 60 dni.
Uwagi specjalne
Limity kumulacji IRA
IRS ogranicza pośrednie rolowanie IRA do IRA do jednego na 12 miesięcy. Roczny kalendarz biegnie od momentu dokonania wypłaty i dotyczy tradycyjnych kumulacji IRA z IRA na tradycyjne lub Roth IRA na Roth IRA.
Limit pośrednich przeniesień IRA na IRA nie dotyczy wypłat z planów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawcę lub przeniesienia z tradycyjnych IRA na Roth IRA. Ten ostatni jest znany jako konwersja Rotha. Bezpośrednie kumulacje z IRA na IRA również nie podlegają zasadzie jednego roku.
Pułapki podatkowe
Zwróć szczególną uwagę na rodzaj konta IRA lub innego konta emerytalnego, z którego się przenosisz – i na jaki typ się przenosisz. Możesz łatwo przenieść środki z Roth IRA lub Roth 401(k) na nowe Roth IRA. To samo dotyczy sytuacji, gdy przerzucasz pieniądze z tradycyjnej IRA lub standardowej 401(k) na tradycyjną IRA. Wszystko inne ma poważne konsekwencje podatkowe, które musisz dokładnie przeanalizować, zanim dokonasz rolowania. Tradycyjne IRA i 401(k) zawierają fundusze przed opodatkowaniem,. podczas gdy składki na Roth IRA i 401(k) są dokonywane ze środków po opodatkowaniu.
W przeciwieństwie do planów 401(k), IRA umożliwiają inwestowanie w szeroką gamę aktywów, takich jak akcje,. obligacje,. fundusze ETF i fundusze inwestycyjne.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Rolowanie IRA umożliwia przelewanie środków z konta emerytalnego na indywidualne konto emerytalne (IRA), z zachowaniem statusu podatku odroczonego tych aktywów.
Bezpośrednie rolowanie jest najbezpieczniejszym sposobem przeniesienia aktywów z jednego konta emerytalnego na drugie, ponieważ środki są przekazywane bez obsługi środków przez Ciebie.
Istnieją dwa główne typy kumulacji konta IRA — bezpośrednie i pośrednie — i bardzo ważne jest przestrzeganie zasad Internal Revenue Service (IRS), aby uniknąć płacenia podatków i kar.
Jeśli zdecydujesz się samodzielnie obsłużyć środki w rolowaniu pośrednim, muszą one zostać przeniesione do nowego konta IRA w ciągu 60 dni. Jeśli nie, będziesz podlegać podatkom i karom.
FAQ
Co to jest najazd pośredni?
Rolowanie pośrednie to transfer pieniędzy z planu lub konta z odroczonym opodatkowaniem na inne konto emerytalne z odroczonym opodatkowaniem, takie jak IRA, na którym środki są wypłacane bezpośrednio Tobie. konto w ciągu 60 dni, aby uniknąć podatków i kar.
Co to jest najazd bezpośredni?
Przeniesienie bezpośrednie ma miejsce wtedy, gdy wypłata z konta emerytalnego nie jest wypłacana bezpośrednio Tobie. Zamiast tego instytucja finansowa lub sponsor planu przechowujący Twoje dotychczasowe fundusze emerytalne dokonuje przelewu bezpośrednio na Twoje nowe indywidualne konto emerytalne (IRA). Przelew bezpośredni to najprostszy sposób na uniknięcie podatków i kar za wczesne wypłaty.
Czy mogę wziąć pożyczkę z mojego konta IRA?
Chociaż IRA nie zezwalają na pożyczki, jak wiele planów 401(k), możesz pożyczyć od swojej IRA bez podatków i kar, stosując zasadę 60-dniowego rolowania. Umożliwia wypłatę aktywów z konta IRA, jeśli spłacisz pełną kwotę w ciągu 60 dni, co w zasadzie oznacza nieoprocentowaną, krótkoterminową pożyczkę.
