IRA Rollover
Mikä on IRA Rollover?
IRA:n siirto on varojen siirto eläketililtä, kuten työnantajan tukemasta suunnitelmasta,. yksilölliseen eläketilille (IRA). Kierrätyksen tarkoituksena on säilyttää näiden omaisuuserien verotuksellinen asema.
IRA:n kierrätyksiä käytetään yleensä pitämään 401(k),. 403(b) tai voitto-osuussuunnitelman varoja, jotka siirretään entisen työnantajan rahoittamalta eläketililtä tai hyväksytyltä suunnitelmalta. IRA:n siirto voi tapahtua myös IRA-to-IRA-siirrona.
IRA:n kiertymisen ymmärtäminen
IRA:n siirtyminen voi tapahtua eläkkeelle jääneeltä tililtä, kuten 401(k) IRA:ksi, tai IRA:lta IRA:lle siirtona. Useimmat siirtymiset tapahtuvat, kun ihmiset vaihtavat työpaikkaa ja haluavat siirtää 401(k)- tai 403(b)-omaisuuden IRA:han, mutta IRA:n siirtyminen tapahtuu myös silloin, kun eläkesäästäjät haluavat siirtyä IRA:han paremmalla edulla tai sijoitusvalinnoilla.
IRA-kiertymiä on erilaisia: suoria ja epäsuoria. On erittäin tärkeää noudattaa Internal Revenue Servicen (IRS) sääntöjä välttääksesi verojen ja sakkojen maksamisen.
Suora IRA Rollover
Suorassa siirrossa varojen siirtoa eläkesuunnitelmasta IRA:lle helpottavat kaksi siirtoon osallistuvaa rahoituslaitosta. Jotta voit suunnitella suoran siirtymisen, sinun on pyydettävä suunnitelman järjestelmänvalvojaa lähettämään varat suoraan IRA:lle. IRA :lta IRA :lle -siirroissa vanhan tilin säilytysyhteisö lähettää kierrätyssumman uuden IRA:n säilyttäjälle.
Epäsuora IRA Rollover
Epäsuorassa kierrätyksessä nykyisen tilisi tai suunnitelmasi varat realisoidaan ja omaisuudenhoitaja tai suunnitelman sponsori lähettää sinulle lähetetyn sekin tai tallettaa varat suoraan henkilökohtaiselle pankki- tai välitystilillesi. Tämä reitti jättää sinun tehtäväsi tallettaa varat uudelleen uuteen IRA:han.
Jotta rahat olisivat verovapaita, ne on talletettava IRA:lle 60 päivän kuluessa. Jos ohitat 60 päivän määräajan, nosto katsotaan IRS:n silmissä jaoksi,. ja osa siitä voi olla tuloveron alaista sekä varhaisen noston sakkoa. Yleensä ennen 59½ ikää tehdyistä nostoista perinteisestä IRA :sta seuraa 10 %:n sakko. Jos nostat Roth IRA -tulot ennen 59½ ikää, sovelletaan yleensä 10 %:n sakkoa. Rothin maksut eivät ole rangaistusten alaisia. Samat säännöt pätevät, jos teet siirtymistä IRA:sta IRA:han.
IRS vaatii edellistä työnantajaasi pidättämään 20 % varoistasi, jos saat sinulle laaditun shekin, jota ei voida palauttaa ennen kuin toimitat vuosittaisen veroilmoituksesi. Mutta jos sekki toimitetaan IRA:lle, sinua ei pidätetä. Säilytysyhteisöt pidättävät 10 % IRA-jakeluista, jotka aiot siirtää, ellet valitse ennakonpidätystä.
Jotkut ihmiset valitsevat välillisen lainan, jos he haluavat ottaa lyhytaikaisen lainan eläketililtään – tässä tapauksessa alle 60 päivää.
Erityisiä huomioita
IRA:n rajoitukset
IRS rajoittaa välilliset siirtymät IRA:lta IRA:lle yhteen 12 kuukauden välein. Yhden vuoden kalenteri alkaa jakelusta, ja se koskee perinteisiä IRA:sta perinteiseen IRA:han tai Roth IRA:sta Roth IRA:han.
IRA:n ja IRA:n välisten epäsuorien siirtymisten rajoitus ei koske työnantajien rahoittamien eläkesuunnitelmien jakamista tai perinteisten IRA:iden Roth IRA:lle siirtymistä. Jälkimmäinen tunnetaan Roth - muunnoksena. Yhden vuoden sääntöä ei myöskään sovelleta suoriin IRA:sta IRA:aan.
Tax Traps
Kiinnitä tiukasti huomiota siihen, minkä tyyppiseltä IRA- tai muulta eläkkeelle jäävältä tililtä siirrät – ja mille tyypille siirrät. Voit helposti siirtää varoja Roth IRA:sta tai Roth 401(k):stä uuteen Roth IRA:han. Sama pätee, jos siirrät varoja perinteisestä IRA:sta tai standardista 401(k) perinteiseen IRA:han. Kaikella muulla on merkittäviä veroseuraamuksia, jotka sinun on työstettävä huolellisesti ennen kuin teet kierrätyksen. Perinteiset IRA:t ja 401(k) sisältävät varoja ennen veroja,. kun taas Roth IRA:ille ja 401(k):ille maksetaan verojen jälkeisiä varoja.
Toisin kuin 401(k)-suunnitelmat, IRA:t antavat sinun sijoittaa monenlaisiin omaisuuseriin, kuten osakkeisiin,. joukkovelkakirjoihin,. pörssirahastoihin (ETF) ja sijoitusrahastoihin.
Kohokohdat
IRA-siirron avulla voit siirtää varoja eläkkeelle jääneeltä tililtä yksilölliselle eläketilille (IRA) säilyttäen samalla näiden omaisuuserien verotuksellisen tilan.
Suora kierrätys on turvallisin tapa siirtää omaisuutta eläketililtä toiselle, koska varat siirretään ilman, että sinä käsittelet varoja.
On olemassa kahta päätyyppiä IRA:n kierrätyksiä – suora ja epäsuora –, ja on erittäin tärkeää noudattaa Internal Revenue Servicen (IRS) sääntöjä, jotta vältytään maksamasta veroja ja sakkoja.
Jos päätät käsitellä varoja itse epäsuorasti, ne on siirrettävä uudelle IRA:lle 60 päivän kuluessa. Jos ei, joudut maksamaan veroja ja sakkoja.
UKK
Mikä on epäsuora kierrätys?
Epäsuora kierrätys on rahan siirto lykättyyn verotukseen perustuvasta suunnitelmasta tai tililtä toiselle verovelvoitteiselle eläkkeelle, kuten IRA:lle, jossa varat maksetaan sinulle suoraan. Sinun on talletettava koko jakosumma uudelleen toiselle hyväksytylle eläkkeelle. tilille 60 päivän kuluessa verojen ja sakkojen välttämiseksi.
Mikä on suora rollover?
Suora kierrätys on silloin, kun eläkkeelle jääneeltä tililtä jakoa ei makseta suoraan sinulle. Sen sijaan olemassa olevia eläkevarojasi pitävä rahoituslaitos tai suunnitelman rahoittaja tekee siirron suoraan uudelle yksilölliselle eläketilillesi (IRA). Suora siirto on helpoin tapa välttää verot ja ennenaikaisen nostomaksut.
Voinko ottaa lainaa IRA:ltani?
Vaikka IRA:t eivät salli lainoja, kuten monet 401(k)-suunnitelmat tekevät, voit lainata IRA:ltasi ilman veroja ja sakkoja soveltamalla 60 päivän kierrätyssääntöä. Sen avulla voit nostaa omaisuutta IRA:stasi, jos maksat koko summan takaisin 60 päivän kuluessa, mikä tarkoittaa käytännössä korotonta lyhytaikaista lainaa.
