IRA Rollover
Vad Àr en IRA Rollover?
En IRA rollover Àr en överföring av medel frÄn ett pensionskonto, till exempel en arbetsgivarsponsrad plan,. till ett individuellt pensionskonto (IRA). Syftet med en rollover Àr att behÄlla skatteuppskjuten status för dessa tillgÄngar.
IRA rollovers anvÀnds vanligtvis för att hÄlla 401(k),. 403(b) eller vinstdelningsplantillgÄngar som överförs frÄn en tidigare arbetsgivares sponsrade pensionskonto eller kvalificerade plan. En IRA rollover kan ocksÄ ske som en IRA-till-IRA-överföring.
FörstÄ IRA Rollovers
IRA rollovers kan ske frÄn ett pensionskonto, till exempel en 401(k) till en IRA, eller som en IRA-till-IRA-överföring. De flesta rollovers sker nÀr mÀnniskor byter jobb och vill flytta 401(k) eller 403(b) tillgÄngar till en IRA, men IRA rollovers sker ocksÄ nÀr pensionÀrssparare vill byta till en IRA med bÀttre förmÄner eller investeringsval.
Det finns olika typer av IRA rollovers: direkta och indirekta. Det Àr viktigt att följa Internal Revenue Service (IRS) regler för att undvika att betala skatter och straffavgifter.
Direkt IRA Rollover
Vid en direkt övergÄng underlÀttas överföringen av tillgÄngar frÄn en pensionsplan till en IRA av de tvÄ finansiella institutionerna som Àr involverade i överföringen. För att skapa en direkt övergÄng mÄste du be din planadministratör att skicka pengarna direkt till IRA. Vid IRA-till- IRA-överföringar skickar förvaringsinstitutet frÄn det gamla kontot övergÄngsbeloppet till förvaringsinstitutet för den nya IRA.
Indirekt IRA Rollover
Vid en indirekt övergÄng likvideras tillgÄngarna frÄn ditt befintliga konto eller plan och förvaringsinstitutet eller plansponsorn skickar en check till dig eller sÀtter in pengarna direkt pÄ ditt personliga bank- eller mÀklarkonto. Denna vÀg lÀmnar det upp till dig att sÀtta in pengarna till den nya IRA.
För att betraktas som en skattefri rollover mĂ„ste pengarna sĂ€ttas in i IRA inom 60 dagar. Om du missar tidsfristen pĂ„ 60 dagar, kommer uttaget att betraktas som en fördelning i IRS ögon, och en del av det kan bli föremĂ„l för inkomstskatt samt en straffavgift för tidigt uttag. I allmĂ€nhet utlöser uttag före 59Âœ Ă„rs Ă„lder frĂ„n en traditionell IRA en straffavgift pĂ„ 10 %. Om du tar ut Roth IRA -intĂ€kter före 59Âœ Ă„rs Ă„lder, gĂ€ller vanligtvis en straffavgift pĂ„ 10 %. Roth-bidrag Ă€r inte föremĂ„l för pĂ„följden. Samma regler gĂ€ller om du gör en IRA-till-IRA rollover.
IRS krÀver att din tidigare arbetsgivare hÄller inne 20 % av dina pengar om du fÄr en check utstÀlld till dig, som inte kan Ätervinnas förrÀn du lÀmnar in din Ärliga skattedeklaration. Men om checken görs till IRA, kommer du inte att bli föremÄl för innehÄllande. VÄrdnadshavare kommer att hÄlla inne 10 % frÄn IRA-utdelningar som du avser att rulla över om du inte vÀljer bort innehÄllet.
Vissa mĂ€nniskor vĂ€ljer en indirekt övergĂ„ng om de vill ta ett kortfristigt lĂ„n frĂ„n sitt pensionskonto â i det hĂ€r fallet mindre Ă€n 60 dagar.
SÀrskilda övervÀganden
IRA Rollover Limits
IRS begrÀnsar IRA-till-IRA indirekta rollovers till en var 12:e mÄnad. EttÄrskalendern löper frÄn det att du gjorde distributionen och gÀller för traditionella IRA-till-traditionella IRA-rollovers eller Roth IRA-to-Roth IRA-rollovers.
GrÀnsen för indirekta övergÄngar frÄn IRA till IRA gÀller inte för utdelningar frÄn arbetsgivarsponsrade pensionsplaner eller övergÄngar frÄn traditionella IRA till Roth IRA. Den senare Àr kÀnd som en Roth-omvandling. Direkta IRA-till-IRA rollovers omfattas inte heller av ettÄrsregeln.
SkattefÀllor
Var noga med vilken typ av IRA eller annat pensionskonto du överför frÄn - och vilken typ du överför till. Du kan enkelt flytta över pengar frÄn en Roth IRA eller en Roth 401(k) till en ny Roth IRA. Detsamma gÀller om du rullar över pengar frÄn en traditionell IRA eller en standard 401(k) till en traditionell IRA. Allt annat har betydande skattekonsekvenser som du mÄste arbeta igenom noggrant innan du gör omrullningen. Traditionella IRA och 401(k)s innehÄller före skatt,. medan bidrag till Roth IRAs och 401(k)s görs med pengar efter skatt.
Till skillnad frÄn 401(k)-planer lÄter IRA dig investera i ett brett utbud av tillgÄngar som aktier,. obligationer,. börshandlade fonder (ETF) och fonder.
Höjdpunkter
- En IRA rollover lÄter dig överföra pengar frÄn ett pensionskonto till ett individuellt pensionskonto (IRA), samtidigt som den skatteuppskjutna statusen för dessa tillgÄngar bevaras.
â En direkt rollover Ă€r det sĂ€kraste sĂ€ttet att flytta tillgĂ„ngar frĂ„n ett pensionskonto till ett annat eftersom medlen överförs utan att du hanterar medlen.
- Det finns tvĂ„ huvudtyper av IRA-omsĂ€ttningarâdirekta och indirektaâ âoch det Ă€r avgörande att följa Internal Revenue Service (IRS) regler för att undvika att betala skatter och straffavgifter.
â Om du vĂ€ljer att sjĂ€lv hantera medlen vid en indirekt rollover mĂ„ste de överföras till nya IRA inom 60 dagar. Om inte, kommer du att bli föremĂ„l för skatter och straffavgifter.
Vanliga frÄgor
Vad Àr en indirekt rollover?
En indirekt rollover Àr en överföring av pengar frÄn en skatteuppskjuten plan eller ett konto till ett annat skatteuppskjuten pensionskonto, till exempel ett IRA, dÀr medlen betalas till dig direkt. Du mÄste sÀtta in hela distributionsbeloppet till en annan kvalificerad pensionering. konto inom 60 dagar för att undvika skatter och straffavgifter.
Vad Àr en direkt övergÄng?
En direkt övergÄng Àr nÀr en utdelning frÄn ett pensionskonto inte betalas direkt till dig. IstÀllet gör den finansiella institutionen eller plansponsorn som innehar dina befintliga pensionsmedel överföringen direkt till ditt nya individuella pensionskonto (IRA). En direkt överföring Àr det enklaste sÀttet att undvika skatter och förtida uttagspÄföljder.
Kan jag ta ett lÄn frÄn min IRA?
Ăven om IRA:er inte tillĂ„ter lĂ„n som mĂ„nga 401(k)-planer gör, kan du lĂ„na frĂ„n din IRA utan skatter och pĂ„följder genom att tillĂ€mpa 60-dagars rollover-regeln. Det lĂ„ter dig ta ut tillgĂ„ngar frĂ„n din IRA om du betalar tillbaka hela beloppet inom 60 dagar, vilket i huvudsak motsvarar ett rĂ€ntefritt, kortfristigt lĂ„n.
