IRA-Rollover
Was ist ein IRA-Rollover?
Ein IRA-Rollover ist eine Übertragung von Geldern von einem Rentenkonto, z. B. einem vom Arbeitgeber finanzierten Plan,. auf ein individuelles Rentenkonto (IRA). Der Zweck einer Verlängerung besteht darin, den steuerbegünstigten Status dieser Vermögenswerte aufrechtzuerhalten.
IRA-Rollover werden üblicherweise verwendet, um 401(k),. 403(b) oder Gewinnbeteiligungsplanvermögen zu halten, das von einem gesponserten Rentenkonto oder einem qualifizierten Plan eines ehemaligen Arbeitgebers übertragen wird. Ein IRA-Rollover kann auch als IRA-zu-IRA-Transfer erfolgen.
IRA-Rollover verstehen
IRA-Rollovers können von einem Rentenkonto, wie z. B. einem 401 (k) in ein IRA, oder als IRA-zu-IRA-Übertragung erfolgen. Die meisten Rollovers finden statt, wenn Menschen den Arbeitsplatz wechseln und 401(k)- oder 403(b)-Vermögenswerte in eine IRA verschieben möchten, aber IRA-Rollovers finden auch statt, wenn Rentner zu einem IRA mit besseren Leistungen oder Anlagemöglichkeiten wechseln möchten.
Es gibt verschiedene Arten von IRA-Rollovers: direkt und indirekt. Es ist wichtig, die Regeln des Internal Revenue Service (IRS) zu befolgen, um die Zahlung von Steuern und Strafen zu vermeiden.
Direkter IRA-Rollover
Bei einem direkten Rollover wird die Übertragung von Vermögenswerten von einem Pensionsplan zu einem IRA durch die beiden an der Übertragung beteiligten Finanzinstitute erleichtert. Um einen direkten Rollover durchzuführen, müssen Sie Ihren Planverwalter bitten , die Gelder direkt an die IRA zu senden. Bei IRA- zu- IRA-Überweisungen sendet die Depotbank des alten Kontos den Rollover-Betrag an die Depotbank des neuen IRA.
Indirekter IRA-Rollover
Bei einem indirekten Rollover werden die Vermögenswerte Ihres bestehenden Kontos oder Plans liquidiert und die Depotbank oder der Plansponsor sendet Ihnen einen auf Sie ausgestellten Scheck zu oder zahlt die Gelder direkt auf Ihr persönliches Bank- oder Maklerkonto ein. Dieser Weg überlässt es Ihnen, die Gelder in die neue IRA einzuzahlen.
Um als steuerfreier Rollover zu gelten, muss das Geld innerhalb von 60 Tagen bei der IRA eingezahlt werden. Wenn Sie die 60-Tage-Frist verpassen, wird die Auszahlung in den Augen des IRS als Ausschüttung betrachtet,. und ein Teil davon kann der Einkommenssteuer sowie einer Vorfälligkeitsentschädigung unterliegen. Im Allgemeinen lösen Auszahlungen vor dem 59. Lebensjahr von einer traditionellen IRA eine Strafe von 10 % aus. Wenn Sie Roth IRA -Einnahmen vor dem 59. Lebensjahr abheben, fällt normalerweise eine Strafe von 10 % an. Roth-Beiträge unterliegen nicht der Sanktion. Die gleichen Regeln gelten, wenn Sie einen Rollover von IRA zu IRA durchführen.
Der IRS verlangt von Ihrem früheren Arbeitgeber, dass er 20 % Ihrer Gelder einbehält, wenn Sie einen auf Sie ausgestellten Scheck erhalten, der erst bei Einreichung Ihrer jährlichen Steuererklärung eingezogen werden kann. Wenn der Scheck jedoch auf die IRA ausgestellt ist, unterliegen Sie keiner Quellensteuer. Depotbanken werden 10 % von IRA-Ausschüttungen einbehalten, die Sie zu verlängern beabsichtigen, es sei denn, Sie entscheiden sich gegen die Einbehaltung.
Manche Menschen entscheiden sich für eine indirekte Prolongation, wenn sie einen kurzfristigen Kredit von ihrem Alterskonto aufnehmen möchten – in diesem Fall weniger als 60 Tage.
Besondere Überlegungen
IRA-Rollover-Limits
Der IRS begrenzt die indirekten Rollovers von IRA zu IRA auf einen alle 12 Monate. Der Ein-Jahres-Kalender läuft ab dem Zeitpunkt, an dem Sie die Ausschüttung vorgenommen haben, und gilt für traditionelle IRA-zu-traditionelle IRA-Rollovers oder Roth-IRA-zu-Roth-IRA-Rollovers.
Die Begrenzung für indirekte IRA-zu-IRA-Übertragungen gilt nicht für Ausschüttungen aus arbeitgeberfinanzierten Pensionsplänen oder Übertragungen von traditionellen IRAs auf Roth IRAs. Letzteres ist als Roth-Umwandlung bekannt. Direkte IRA-zu-IRA-Rollover unterliegen ebenfalls nicht der Einjahresregel.
Steuerfallen
Achten Sie genau darauf, von welcher Art von IRA oder anderem Rentenkonto Sie überweisen – und auf welche Art Sie überweisen. Sie können problemlos Gelder von einem Roth IRA oder einem Roth 401(k) auf einen neuen Roth IRA übertragen. Das Gleiche gilt, wenn Sie Gelder von einem traditionellen IRA oder einem Standard 401 (k) auf ein traditionelles IRA übertragen. Alles andere hat erhebliche steuerliche Konsequenzen, die Sie sorgfältig durcharbeiten müssen, bevor Sie den Rollover durchführen. Traditionelle IRAs und 401(k)s enthalten Vorsteuergelder,. während Beiträge zu Roth IRAs und 401(k)s mit Nachsteuergeldern geleistet werden.
Im Gegensatz zu 401(k)-Plänen können Sie mit IRAs in eine breite Palette von Vermögenswerten wie Aktien,. Anleihen,. börsengehandelte Fonds (ETFs) und Investmentfonds investieren.
Höhepunkte
Ein IRA-Rollover ermöglicht es Ihnen, Gelder von einem Rentenkonto auf ein individuelles Rentenkonto (IRA) zu übertragen, während der steuerbegünstigte Status dieser Vermögenswerte erhalten bleibt.
Ein direkter Rollover ist der sicherste Weg, Vermögenswerte von einem Rentenkonto auf ein anderes zu verschieben, da die Gelder übertragen werden, ohne dass Sie die Gelder handhaben müssen.
Es gibt zwei Haupttypen von IRA-Rollovers – direkte und indirekte – und es ist wichtig, die Regeln des Internal Revenue Service (IRS) zu befolgen, um die Zahlung von Steuern und Strafen zu vermeiden.
Wenn Sie sich dafür entscheiden, die Gelder selbst in einem indirekten Rollover zu verwalten, müssen sie innerhalb von 60 Tagen an die neue IRA überwiesen werden. Wenn nicht, müssen Sie mit Steuern und Strafen rechnen.
FAQ
Was ist ein indirekter Rollover?
Ein indirekter Rollover ist eine Überweisung von Geld von einem steuerbegünstigten Plan oder Konto auf ein anderes steuerbegünstigtes Rentenkonto, wie z. B. ein IRA, in dem die Mittel direkt an Sie ausgezahlt werden Konto innerhalb von 60 Tagen, um Steuern und Strafen zu vermeiden.
Was ist ein direkter Rollover?
Ein direkter Rollover liegt vor, wenn eine Ausschüttung von einem Rentenkonto nicht direkt an Sie ausgezahlt wird. Stattdessen führt das Finanzinstitut oder der Plansponsor, der Ihre bestehenden Rentenfonds hält, die Überweisung direkt auf Ihr neues individuelles Rentenkonto (IRA) durch. Eine Direktüberweisung ist der einfachste Weg, um Steuern und Vorfälligkeitsentschädigungen zu vermeiden.
Kann ich einen Kredit von meiner IRA aufnehmen?
Während IRAs keine Kredite zulassen, wie es viele 401 (k) -Pläne tun, können Sie von Ihrer IRA ohne Steuern und Strafen leihen, indem Sie die 60-Tage-Rollover-Regel anwenden. Es ermöglicht Ihnen, Vermögenswerte von Ihrem IRA abzuheben, wenn Sie den vollen Betrag innerhalb von 60 Tagen zurückzahlen, was im Wesentlichen einem zinslosen, kurzfristigen Darlehen gleichkommt.
