Transferencia de IRA

¿Qué es una reinversión de IRA?

Una transferencia de IRA es una transferencia de fondos de una cuenta de jubilación, como un plan patrocinado por el empleador,. a una cuenta de jubilación individual (IRA). El propósito de una reinversión es mantener el estado de impuestos diferidos de esos activos.

Las reinversiones de IRA se usan comúnmente para mantener activos del plan 401(k),. 403(b) o de participación en las ganancias que se transfieren desde la cuenta de jubilación patrocinada por un empleador anterior o un plan calificado. Una transferencia de IRA también puede ocurrir como una transferencia de IRA a IRA.

Comprender las reinversiones de IRA

Las transferencias de IRA pueden ocurrir desde una cuenta de jubilación, como un 401(k) a una IRA, o como una transferencia de IRA a IRA. La mayoría de las reinversiones se realizan cuando las personas cambian de trabajo y desean transferir activos 401(k) o 403(b) a una IRA, pero las reinversiones de IRA también ocurren cuando los ahorradores para la jubilación desean cambiarse a una IRA con mejores beneficios u opciones de inversión.

Hay diferentes tipos de transferencias de IRA: directas e indirectas. Es crucial seguir las reglas del Servicio de Impuestos Internos (IRS) para evitar pagar impuestos y multas.

Transferencia directa de IRA

En una transferencia directa,. la transferencia de activos de un plan de jubilación a una IRA es facilitada por las dos instituciones financieras involucradas en la transferencia. Para diseñar una reinversión directa, debe pedirle al administrador de su plan que envíe los fondos directamente a la IRA. En las transferencias de IRA a IRA,. el custodio de la cuenta anterior envía el monto transferido al custodio de la nueva IRA.

Reinversión indirecta de IRA

En una reinversión indirecta,. los activos de su cuenta o plan existente se liquidan y el custodio o patrocinador del plan le envía un cheque a su nombre o deposita los fondos directamente en su banco personal o cuenta de corretaje. Esta ruta deja en tus manos volver a depositar los fondos en la nueva IRA.

Para que se considere una reinversión libre de impuestos, el dinero debe depositarse en la IRA dentro de los 60 días. Si no cumple con el plazo de 60 días, el retiro se considerará una distribución a los ojos del IRS, y parte del mismo puede estar sujeto al impuesto sobre la renta, así como a una multa por retiro anticipado. En general, los retiros antes de los 59 años y medio de una cuenta IRA tradicional generan una multa del 10 %. Si retira las ganancias de una cuenta IRA Roth antes de los 59 años y medio, generalmente se aplica una multa del 10%. Las contribuciones Roth no están sujetas a la sanción. Se aplican las mismas reglas si está haciendo una transferencia de IRA a IRA.

El IRS requiere que su empleador anterior retenga el 20 % de sus fondos si recibe un cheque a su nombre, que no se puede recuperar hasta que presente su declaración anual de impuestos. Pero si el cheque está a nombre de la IRA, entonces no estará sujeto a retención. Los custodios retendrán el 10 % de las distribuciones de cuentas IRA que usted tenga la intención de reinvertir, a menos que elija dejar de retener.

Algunas personas eligen una transferencia indirecta si quieren tomar un préstamo a corto plazo de su cuenta de jubilación, en este caso, menos de 60 días.

Consideraciones Especiales

Límites de transferencia de IRA

El IRS limita las reinversiones indirectas de IRA a IRA a una cada 12 meses. El calendario de un año se ejecuta desde que realizó la distribución y se aplica a las reinversiones de IRA tradicional a IRA tradicional oa las reinversiones de IRA Roth a IRA Roth.

El límite de reinversiones indirectas de IRA a IRA no se aplica a distribuciones de planes de jubilación patrocinados por el empleador o reinversiones de IRA tradicionales a Roth IRA. Esta última se conoce como conversión Roth. Las transferencias directas de IRA a IRA tampoco están sujetas a la regla de un año.

Trampas fiscales

Preste estricta atención a qué tipo de IRA u otra cuenta de jubilación está transfiriendo y a qué tipo está transfiriendo. Puede transferir fácilmente los fondos de una Roth IRA o Roth 401(k) a una nueva Roth IRA. Lo mismo es cierto si transfiere dinero de una cuenta IRA tradicional o una cuenta 401(k) estándar a una cuenta IRA tradicional. Cualquier otra cosa tiene consecuencias impositivas significativas que debe analizar cuidadosamente antes de realizar la reinversión. Las cuentas IRA y 401(k) tradicionales contienen fondos antes de impuestos,. mientras que las contribuciones a las cuentas IRA Roth y 401(k) se realizan con dinero después de impuestos.

A diferencia de los planes 401(k), las cuentas IRA le permiten invertir en una amplia gama de activos, como acciones,. bonos,. fondos cotizados en bolsa (ETF) y fondos mutuos.

Reflejos

• Una transferencia de IRA le permite transferir fondos de una cuenta de jubilación a una cuenta de jubilación individual (IRA), al tiempo que conserva el estado de impuestos diferidos de esos activos.

• Una transferencia directa es la forma más segura de mover activos de una cuenta de jubilación a otra, ya que los fondos se transfieren sin que usted los maneje.

• Hay dos tipos principales de reinversiones de cuentas IRA: directas e indirectas⁠, y es crucial seguir las reglas del Servicio de Impuestos Internos (IRS) para evitar pagar impuestos y multas.

• Si elige manejar los fondos usted mismo en una transferencia indirecta, deben transferirse a la nueva IRA dentro de los 60 días. De lo contrario, estará sujeto a impuestos y multas.

PREGUNTAS MÁS FRECUENTES

¿Qué es un rollover indirecto?

Una reinversión indirecta es una transferencia de dinero de un plan o cuenta con impuestos diferidos a otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos, como una IRA, en la que los fondos se le pagan directamente a usted. Debe volver a depositar el monto total de la distribución en otra cuenta de jubilación calificada. cuenta dentro de los 60 días para evitar impuestos y multas.

¿Qué es una transferencia directa?

Una transferencia directa es cuando una distribución de una cuenta de jubilación no se le paga directamente a usted. En cambio, la institución financiera o el patrocinador del plan que mantiene sus fondos de jubilación existentes realiza la transferencia directamente a su nueva cuenta de jubilación individual (IRA). Una transferencia directa es la forma más fácil de evitar impuestos y multas por retiro anticipado.

¿Puedo tomar un préstamo de mi IRA?

Si bien las cuentas IRA no permiten préstamos como muchos planes 401(k), puede pedir prestado de su cuenta IRA sin impuestos ni multas aplicando la regla de reinversión de 60 días. Le permite retirar activos de su IRA si paga el monto total dentro de los 60 días, lo que esencialmente equivale a un préstamo a corto plazo sin intereses.