IRA veltur
Hvað er IRA Rollover?
IRA-velta er millifærsla á fjármunum af eftirlaunareikningi, svo sem áætlun sem styrkt er af vinnuveitanda,. yfir á einstaklingsbundinn eftirlaunareikning (IRA). Tilgangur yfirfærslu er að viðhalda skattfresti stöðu þessara eigna.
IRA rollovers eru almennt notaðar til að halda 401(k),. 403(b) eða hagnaðarhlutdeildareignum sem eru fluttar frá styrktum eftirlaunareikningi fyrrverandi vinnuveitanda eða hæfu áætlun. IRA-velting getur einnig átt sér stað sem IRA-til-IRA flutningur.
Skilningur á IRA Rollovers
IRA veltur geta átt sér stað frá eftirlaunareikningi, svo sem 401 (k) yfir í IRA, eða sem IRA-til-IRA millifærslu. Flestar veltanir eiga sér stað þegar fólk skiptir um vinnu og vill færa 401(k) eða 403(b) eignir inn í IRA, en IRA-veltanir eiga sér stað líka þegar lífeyrisspararar vilja skipta yfir í IRA með betri fríðindum eða fjárfestingarvali.
Það eru mismunandi gerðir af IRA veltingum: bein og óbein. Það er mikilvægt að fylgja reglum ríkisskattstjóra (IRS) til að forðast að borga skatta og viðurlög.
Bein IRA-velting
Í beinni yfirfærslu er flutningur eigna frá eftirlaunaáætlun til IRA auðveldað af tveimur fjármálastofnunum sem taka þátt í flutningnum. Til að búa til beina veltingu þarftu að biðja áætlunarstjórann þinn um að senda fjármunina beint til IRA. Í millifærslum IRA til IRA sendir vörsluaðili af gamla reikningnum veltufjárhæðina til vörsluaðila nýja IRA.
Óbein IRA-velting
Við óbeina veltingu eru eignir af núverandi reikningi þínum eða áætlun gjaldþrota og vörsluaðili eða styrktaraðili áætlunarinnar sendir þér ávísun eða leggur fjármunina beint inn á persónulega banka- eða verðbréfareikninginn þinn. Þessi leið skilur það eftir þér að leggja féð aftur inn í nýja IRA.
Til að teljast skattfrjáls veltingur verður að leggja peningana inn í IRA innan 60 daga. Ef þú missir af 60 daga frestinum, þá verður afturköllunin talin dreifing í augum IRS, og sumt af því gæti verið háð tekjuskatti sem og snemmbúinn afturköllunarsekt. Almennt, úttektir fyrir 59½ aldur frá hefðbundnum IRA kalla fram 10% refsingu. Ef þú tekur Roth IRA tekjur til baka fyrir 59½ aldursaldur, gildir venjulega 10% sekt. Roth framlög eru ekki refsiverð. Sömu reglur gilda ef þú ert að gera IRA-til-IRA rollover.
IRS krefst þess að fyrri vinnuveitandi þinn haldi eftir 20% af fjármunum þínum ef þú færð úthlutað ávísun til þín, sem ekki er hægt að endurheimta fyrr en þú leggur fram árlegt skattframtal þitt. En ef ávísunin er gerð út til IRA, þá muntu ekki sæta staðgreiðslu. Vörsluaðilar munu halda eftir 10% af IRA úthlutunum sem þú ætlar að yfirfæra nema þú kjósir frá staðgreiðslu.
Sumir velja óbeina yfirfærslu ef þeir vilja taka skammtímalán af eftirlaunareikningi sínum — í þessu tilviki innan við 60 daga.
Sérstök atriði
IRA Rollover Takmörk
IRS takmarkar óbeina veltu IRA til IRA við eina á 12 mánaða fresti. Eins árs dagatalið rennur frá því að þú dreifðir út og á við um hefðbundnar IRA-til-hefðbundnar IRA-veltur eða Roth IRA-to-Roth IRA-veltur.
Takmörkin á óbeinum veltingum IRA til IRA eiga ekki við um úthlutun frá vinnuveitandastyrktum eftirlaunaáætlunum eða veltingu frá hefðbundnum IRA til Roth IRA. Hið síðarnefnda er þekkt sem Roth umbreytingu. Beinar IRA-til-IRA-veltur eru heldur ekki háðar eins árs reglunni.
Skattagildrur
Fylgstu nákvæmlega með hvaða tegund af IRA eða öðrum eftirlaunareikningi þú ert að flytja frá - og hvaða tegund þú ert að flytja á. Þú getur auðveldlega velt fjármunum frá Roth IRA eða Roth 401(k) yfir í nýja Roth IRA. Sama gildir ef þú ert að velta peningum frá hefðbundnum IRA eða venjulegu 401 (k) yfir í hefðbundið IRA. Allt annað hefur umtalsverðar skattalegar afleiðingar sem þú þarft að fara vandlega yfir áður en þú veltir. Hefðbundin IRA og 401(k)s innihalda fjármuni fyrir skatta,. en framlög til Roth IRAs og 401(k)s eru gerð með fé eftir skatta.
Ólíkt 401(k) áætlunum leyfa IRA þér að fjárfesta í fjölmörgum eignum eins og hlutabréfum,. skuldabréfum,. kauphallarsjóðum (ETF) og verðbréfasjóðum.
Hápunktar
Yfirfærsla IRA gerir þér kleift að millifæra fjármuni af eftirlaunareikningi yfir á einstaklingsbundinn eftirlaunareikning (IRA), en viðhalda skattfresti stöðu þessara eigna.
Bein velting er öruggasta leiðin til að færa eignir frá einum eftirlaunareikningi yfir á annan þar sem fjármunirnir eru fluttir án þess að þú meðhöndlar fjármunina.
Það eru tvær megingerðir af IRA-veltunum—beinum og óbeinum—og það er mikilvægt að fylgja reglum Internal Revenue Service (IRS) til að forðast að borga skatta og viðurlög.
Ef þú velur að meðhöndla fjármunina sjálfur í óbeinni yfirfærslu verður að flytja þá til nýja IRA innan 60 daga. Ef ekki, verður þú að sæta sköttum og viðurlögum.
Algengar spurningar
Hvað er óbein velting?
Óbein velting er millifærsla á peningum frá skattfrestað áætlun eða reikningi yfir á annan skattfrestað eftirlaunareikning, svo sem IRA, þar sem fjármunirnir eru greiddir til þín beint. reikning innan 60 daga til að forðast skatta og viðurlög.
Hvað er bein rollover?
Bein velting er þegar úthlutun frá eftirlaunareikningi er ekki greidd beint til þín. Þess í stað framfærir fjármálastofnunin eða áætlunarstyrktaraðilinn sem hefur núverandi eftirlaunasjóði þína millifærsluna beint á nýja einstaka eftirlaunareikninginn þinn (IRA). Bein millifærsla er auðveldasta leiðin til að forðast skatta og viðurlög við snemma afturköllun.
Get ég tekið lán hjá IRA?
Þó að IRA leyfi ekki lán eins og margar 401 (k) áætlanir gera, geturðu fengið lán hjá IRA þínum án skatta og viðurlaga með því að beita 60 daga yfirfærslureglunni. Það gerir þér kleift að taka eignir frá IRA þínum ef þú endurgreiðir alla upphæðina innan 60 daga, sem jafngildir í raun vaxtalausu skammtímaláni.
