بازل 3
ما هي بازل 3؟
بازل 3 هو اتفاق تنظيمي دولي أدخل مجموعة من الإصلاحات المصممة لتخفيف المخاطر داخل القطاع المصرفي الدولي من خلال مطالبة البنوك بالحفاظ على نسب معينة من الرافعة المالية والحفاظ على مستويات معينة من احتياطي رأس المال في متناول اليد. بدأ في عام 2009 ، ولا يزال قيد التنفيذ اعتبارًا من عام 2022.
فهم بازل 3
تم طرح بازل 3 من قبل لجنة بازل للرقابة المصرفية - اتحاد البنوك المركزية من 28 دولة ، ومقره في بازل ، سويسرا - بعد فترة وجيزة من الأزمة المالية في 2007-2008. خلال تلك الأزمة ، ثبت أن العديد من البنوك تعاني من فرط المديونية ونقص رأس المال ، على الرغم من الإصلاحات السابقة.
على الرغم من أن الموعد النهائي الطوعي لتنفيذ القواعد الجديدة كان في الأصل عام 2015 ، فقد تم تأجيل الموعد بشكل متكرر ويقف حاليًا في 1 يناير 2023.
يشار إليها أيضًا باسم اتفاقية بازل الثالثة ، وهي جزء من جهد مستمر لتعزيز الإطار التنظيمي المصرفي الدولي الذي بدأ في عام 1975. وهي تبني على اتفاقيات بازل 1 وبازل 2 في محاولة لتحسين قدرة النظام المصرفي على التعامل مع الضغوط المالية ، وتحسين إدارة المخاطر ، وتعزيز الشفافية. على مستوى أكثر دقة ، تسعى بازل 3 إلى تعزيز مرونة البنوك الفردية لتقليل مخاطر الصدمات على مستوى النظام ومنع الانهيارات الاقتصادية المستقبلية.
الحد الأدنى لمتطلبات رأس المال بموجب بازل 3
البنوك لديها صومعتان رئيسيتان لرأس المال يختلفان نوعياً عن بعضهما البعض. يشير المستوى 1 إلى رأس المال الأساسي للبنك وحقوق الملكية والاحتياطيات المفصح عنها التي تظهر في البيانات المالية للبنك. إذا تعرض البنك لخسائر كبيرة ، فإن المستوى الأول من رأس المال يوفر وسادة يمكن أن تسمح له بالتغلب على الإجهاد والحفاظ على استمرارية العمليات.
على النقيض من ذلك ، يشير المستوى 2 إلى رأس المال التكميلي للبنك ، مثل الاحتياطيات غير المعلنة وأدوات الدين الثانوية غير المضمونة.
يعتبر رأس المال من المستوى الأول أكثر سيولة ويعتبر أكثر أمانًا من رأس المال من المستوى 2.
يتم حساب إجمالي رأس مال البنك عن طريق إضافة كلا المستويين معًا. بموجب بازل 3 ، فإن الحد الأدنى لنسبة رأس المال الإجمالي التي يجب على البنك الحفاظ عليها هو 8٪ من أصوله المرجحة بالمخاطر (R WAs) ، مع حد أدنى من نسبة رأس المال من المستوى الأول يبلغ 6٪. يمكن أن يكون الباقي من المستوى 2.
بينما فرضت اتفاقية بازل 2 أيضًا حدًا أدنى لنسبة رأس المال الإجمالي بنسبة 8٪ على البنوك ، زادت اتفاقية بازل 3 الجزء من رأس المال الذي يجب أن يكون في شكل أصول من المستوى الأول ، من 4٪ إلى 6٪. كما ألغت بازل 3 مستوى أكثر خطورة من رأس المال ، المستوى 3 ، من الحساب.
رأس المال المؤقت للأوقات الصعبة
قدمت بازل 3 قواعد جديدة تتطلب أن تحتفظ البنوك باحتياطيات إضافية تُعرف باسم احتياطي رأس المال المعاكس للتقلبات الدورية - وهو في الأساس صندوق يوم ممطر للبنوك. يمكن فرض هذه الهوامش الوقائية ، التي قد تتراوح من 0٪ إلى 2.5٪ من الأصول RWA الخاصة بالبنك ، على البنوك خلال فترات التوسع الاقتصادي. بهذه الطريقة ، يجب أن يكون لديهم المزيد من رأس المال على أهبة الاستعداد خلال أوقات الانكماش الاقتصادي ، مثل الركود ، عندما يواجهون خسائر محتملة أكبر.
لذلك ، بالنظر إلى كل من الحد الأدنى لرأس المال ومتطلبات الاحتياطي ، قد يُطلب من البنك الاحتفاظ باحتياطيات تصل إلى 10.5٪.
يجب أن تتكون المخازن المؤقتة لرأس المال المعاكس للدورة الاقتصادية بالكامل من أصول المستوى 1.
الرافعة المالية وإجراءات السيولة
وبالمثل ، أدخلت اتفاقية بازل 3 متطلبات جديدة للرافعة المالية والسيولة تهدف إلى الحماية من الإقراض المفرط والمحفوف بالمخاطر ، مع ضمان أن البنوك لديها سيولة كافية خلال فترات الضغط المالي. على وجه الخصوص ، حددت نسبة الرافعة المالية لما يسمى "البنوك العالمية ذات الأهمية النظامية". يتم احتساب النسبة على أنها من رأس المال من المستوى الأول مقسومًا على إجمالي أصول البنك ، مع حد أدنى للنسبة 3٪.
بالإضافة إلى ذلك ، وضعت بازل 3 العديد من القواعد المتعلقة بالسيولة. الأولى ، نسبة تغطية السيولة ، تتطلب أن تمتلك البنوك "احتياطيًا كافيًا من الأصول السائلة عالية الجودة (HQLA) للسماح لها بالبقاء على قيد الحياة لفترة من ضغوط السيولة الكبيرة التي تستمر 30 يومًا تقويميًا." تشير HQLA إلى الأصول التي يمكن تحويلها إلى نقد بسرعة ، دون خسارة كبيرة في القيمة.
المخصص الآخر المتعلق بالسيولة هو نسبة صافي التمويل المستقر (NSF) ، والتي تقارن "التمويل المستقر المتاح" للبنك (رأس المال والمطلوبات مع أفق زمني لأكثر من عام واحد) مع مبلغ التمويل المستقر المطلوب على أساس السيولة ، والتواريخ المستحقة ، ومستوى مخاطر أصولها. يجب أن تكون نسبة NSF للبنك 100٪ على الأقل. الهدف من هذه القاعدة هو إنشاء "حوافز للبنوك لتمويل أنشطتها بمصادر تمويل أكثر استقرارًا على أساس مستمر" بدلاً من تحميل ميزانياتها العمومية "بتمويل بالجملة قصير الأجل وفير نسبيًا".
الخط السفلي
بازل 3 عبارة عن مجموعة من الإصلاحات المصرفية الدولية والثالث من اتفاقيات بازل. تم إنشاؤه من قبل لجنة بازل للرقابة المصرفية ومقرها سويسرا ، والمكونة من البنوك المركزية من جميع أنحاء العالم ، بما في ذلك الاحتياطي الفيدرالي في الولايات المتحدة. تهدف بازل 3 إلى معالجة بعض أوجه القصور التنظيمية في بازل 1 وبازل 2 التي اتضحت خلال الأزمة المالية 2007-2008. من المقرر تنفيذ بازل 3 بالكامل بحلول عام 2028.
يسلط الضوء
قام كونسورتيوم من البنوك المركزية من 28 دولة بوضع بازل 3 في عام 2009 ، إلى حد كبير استجابة للأزمة المالية في 2007-2008 والركود الاقتصادي الذي أعقب ذلك. اعتبارًا من عام 2022 ، لا يزال في طور التنفيذ.
بازل 3 هو اتفاق تنظيمي دولي أدخل مجموعة من الإصلاحات المصممة لتحسين التنظيم والإشراف وإدارة المخاطر في القطاع المصرفي.
بازل 3 هي خطوة تكرارية في الجهود الجارية لتعزيز الإطار التنظيمي المصرفي.
التعليمات
متى يدخل بازل 3 حيز التنفيذ؟
دخلت أجزاء من اتفاقية بازل 3 حيز التنفيذ بالفعل في بعض البلدان. ومن المقرر حاليًا أن يبدأ التنفيذ المتبقي في الأول من كانون الثاني (يناير) 2023 ، على أن يتم تنفيذه على مراحل على مدى خمس سنوات.
ما هي بازل 3؟
بازل 3 هو الثالث في سلسلة من الإصلاحات المصرفية الدولية المعروفة باسم اتفاقيات بازل.
ما هو هدف بازل 3؟
الهدف من اتفاقية بازل 3 هو تحسين التنظيم والإشراف وإدارة المخاطر داخل القطاع المصرفي العالمي ومعالجة أوجه القصور في بازل 1 وبازل 2 ، والتي اتضحت خلال انهيار الرهن العقاري والأزمة المالية في 2007-2008.
