Verleumdung

Was ist Defalkation?

Der Begriff Verleumdung bezieht sich in erster Linie auf eine Handlung, die von Fachleuten begangen wird, die für den Umgang mit Geld oder anderen Ressourcen verantwortlich sind. Dies beinhaltet in der Regel den Diebstahl, Missbrauch oder die Veruntreuung von Geldern oder Geldern, die von einem offiziellen Treuhänder oder einem anderen hochrangigen Treuhänder gehalten werden. Als solches wird es als eine Form der Veruntreuung angesehen,. entweder durch die Fehlzuweisung von Geldern oder durch das Versäumnis, über erhaltene Gelder Rechenschaft abzulegen.

Es gibt auch andere Verwendungen des Begriffs, einschließlich der Summe veruntreuter Gelder, der missbräuchlichen Verwendung von Treuhandgeldern in der Eigentumsversicherung und der Zusammenlegung von zwei Schulden (getragen von zwei verbundenen Parteien) ohne Zustimmung einer der Parteien.

Verleumdung verstehen

Wie oben erwähnt, ist die Verleumdung eine illegale Handlung, die je nach Kontext unterschiedliche Anwendungen haben kann. Es tritt häufig auf, wenn Beamte Gelder, mit deren Handhabung sie beauftragt sind, missbrauchen und veruntreuen.

Treuhänder und andere Treuhänder können Gelder, die für einen bestimmten Zweck bestimmt sind, insgesamt in eine andere Richtung lenken. Oder sie können es wissentlich versäumen, erhaltene Gelder zu berücksichtigen, die für einen Kunden bestimmt sind.

Die Verleumdung hat auch in der Versicherungsbranche ihren Platz – insbesondere in der Eigentumsversicherung. In diesem Fall ist die Veruntreuung die Summe von Geldern, die veruntreut werden, wenn ein Titelagent auf dem Treuhandkonto hinterlegte Gelder missbraucht,. die zur Deckung und zum Abschluss von Immobilientransaktionen bestimmt sind.

Das US-Insolvenzgesetz gibt an, dass eine Verleumdung stattfindet, wenn ein illegales Manöver verwendet wird, um eine bestimmte Schuld zu beschmutzen. Diese Verbindung schadet der Haftung, so dass sie nicht abgeführt werden kann. Wenn dies geschieht, kann es auch Schuldner von ihren Verpflichtungen befreien, sobald der Konkurs nach Kapitel 7 oder Kapitel 13 abgeschlossen ist, wenn auch in betrügerischer Absicht.

Eine Veruntreuung tritt auch auf, wenn zwei gegensätzliche Schulden,. die von zwei verbundenen Parteien gehalten werden, konsolidiert werden, um ohne Wissen und Zustimmung einer Partei eine einzige neue Schuld (und damit einen neuen geschuldeten Betrag) zu schaffen. Diese Praxis ist illegal.

Besondere Überlegungen

Die Veruntreuung von Geldern muss eine offensichtliche Absicht haben. Aber das Gewohnheitsrecht legt fest, dass Verleumdungsverhalten ein höheres Maß an Schuld als Fahrlässigkeit beinhaltet. Es steigt nur nicht unbedingt auf das Niveau von Betrug.

In einigen Fällen ist es schwieriger, Verleumdungshandlungen zu lokalisieren. Handlungen, die von Führungskräften oder hohen, mit Geldern betrauten Beamten als Verleumdung gewertet werden können, werden oft noch unverblümter als strenge Unterschlagung bezeichnet, wenn sie von untergeordneten Angestellten oder Funktionären begangen werden.

Verwechseln Sie Verleumdung nicht mit Managementbetrug. Verleumdung steigt nicht unbedingt zum Betrug auf, während Managementbetrug dies häufig tut.

Arten der Defalkation

Wie oben erwähnt, gibt es Arten der Defalkation. Sie betreffen im Allgemeinen unterschiedliche Umstände, aber die Gesamtbedeutung erstreckt sich normalerweise über verschiedene Sektoren des Finanzdienstleistungssektors. Hier sind einige der häufigsten Arten von Defalkation.

Schuldenkonsolidierung

Schuldenkonsolidierung an und für sich ist nicht illegal. Viele Menschen verwenden es, um ihre Schuldenlasten zu verwalten und Geld zu sparen, insbesondere wenn sie ihr Geld in einem Schuldinstrument mit einem niedrigeren Zinssatz zusammenfassen können. Aber es ist illegal, wenn zwei Parteien einander Geld schulden und eine beschließt, sie zu ihrem eigenen Vorteil zusammenzulegen, ohne die Erlaubnis der anderen einzuholen.

Nehmen wir zum Beispiel an, Person A hat eine Verpflichtung von 100 $ gegenüber Unternehmen XYZ, aber das Unternehmen schuldet Person A auch 14 $. Die Verleumdung dieser beiden Schulden führt dazu, dass Person A der Firma XYZ 86 $ schuldet. Von dieser Form der Buchhaltung wird in der Regel abgeraten, da sie die Buchführung trüben kann. Sie darf allenfalls mit ausdrücklicher Zustimmung beider Beteiligten rechtmäßig vollzogen werden.

Unterschlagung

Dies ist eine Form des Diebstahls. Es ist eine Wirtschaftskriminalität, die auftritt, wenn ein Profi die Bücher frisiert und das Geld eines Unternehmens, einer Organisation oder einer Person (für das sie verantwortlich sind) für ihren eigenen persönlichen Gebrauch oder für etwas anderes als den beabsichtigten Zweck verwendet. Der Veruntreuer kann das Geld sogar an einen Dritten überweisen. Die Tat kann einige Zeit andauern, bevor sie bemerkt wird, normalerweise, wenn der Betrüger hier und da ein wenig Geld nimmt – Beträge, die zu klein sind, um sie sofort zu bemerken.

Veruntreuung bei Immobilien

Wie oben erwähnt, handelt es sich bei dieser Art der Verleumdung um Eigentumsversicherungsagenten, die Gelder, die auf einem Treuhand- oder Treuhandkonto gehalten werden, missbrauchen oder unterschlagen. Anstatt das Geld zum Abschluss der beabsichtigten Immobilientransaktion zu verwenden, verwendet der Makler das Geld für den eigenen Gebrauch. Letztendlich ist es der potenzielle Käufer, der den Schaden erleidet, wenn der Betrug entdeckt wird.

Fahrlässigkeit

Führungskräfte auf hoher Ebene begehen diese Art von Betrug, wenn sie das Geld ihres Unternehmens wissentlich für andere, unbeabsichtigte Zwecke verwenden.

Beispiel aus der Praxis

In dem berüchtigten Verleumdungsfall Bullock gegen BankChampaign, der beim United States Court of Appeals for the Eleventh Circuit eingereicht wurde, meldete Randy Bullock 2009 Konkurs an, um eine Schuld aus einem Urteil aus einer 1999 von seinen Brüdern eingereichten Klage zu begleichen. Die Brüder verklagten ihn wegen Verletzung der Treuepflicht als Treuhänder des väterlichen Trusts.

Bullock, der 1978 zum Treuhänder wurde, nahm ohne Wissen der Begünstigten drei Darlehen vom Trust auf. Zwei seiner Brüder verklagten Bullock wegen Vertrauensbruchs. Sie führten an, dass er als Treuhänder hinter ihrem Rücken gegangen sei, um diese Kredite aufzunehmen, und das Vertrauen verletzt habe.

Das Staatsgericht forderte Bullock auf, seinen Brüdern Schadensersatz zu zahlen. Danach wurde der Trust auf BankChampaign übertragen. Ein Gericht stellte sich auf die Seite der Institution und sagte, Bullock sei seiner Rolle als Treuhänder nicht gerecht geworden und Personen, die der Verleumdung beschuldigt werden, könnten ihre Schulden nicht durch Konkurs begleichen. Er zahlte schließlich vollständig zurück.

Der Oberste Gerichtshof der USA hat 2013 festgestellt, dass eine Verleumdung im Sinne des US-Insolvenzrechts den Nachweis einer "schuldhaften Geisteshaltung erfordert, die das Wissen um oder die grobe Fahrlässigkeit in Bezug auf die Unangemessenheit des betreffenden treuhänderischen Verhaltens beinhaltet".

Häufig gestellte Fragen zur Verleumdung

Höhepunkte

• Übliche Formen der Veruntreuung sind Veruntreuung, Schuldenkonsolidierung, Veruntreuung von Immobilien und Fahrlässigkeit.

• Eine Verleumdung ist nicht immer mit Vorsatz verbunden, weshalb sie nicht immer als Betrug gilt.

• Veruntreuung beinhaltet die Fehlzuweisung oder das Versäumnis, über erhaltene Gelder Rechenschaft abzulegen.

• Die Schuldenkonsolidierung erfolgt mit zwei gegensätzlichen Schulden, die von zwei verbundenen Parteien getragen werden, um einen Gesamtbetrag zu ergeben, ohne dass eine der Parteien davon Kenntnis hat.

• Verleumdung bezieht sich hauptsächlich auf den Diebstahl, Missbrauch oder die Veruntreuung von Geldern oder Geldern, die von einem offiziellen Treuhänder oder einem anderen Treuhänder gehalten werden.

FAQ

Was haben Fälschung, Verleumdung, Vorwand und Check Kiting gemeinsam?

Fälschung, Veruntreuung, Vorwand und Checkkiting sind alle Formen des Finanzbetrugs. Fälschung ist die Erstellung oder Veränderung von Dokumenten. Veruntreuung tritt auf, wenn Gelder missbraucht oder veruntreut werden. Pretexting findet statt, wenn jemand Geld oder Informationen von anderen stiehlt, indem er sie glauben macht, dass sie jemand sind, dem man vertrauen kann. Scheckkiten tritt auf, wenn eine Einzelperson oder ein Unternehmen einen Scheck ausstellt, weil sie weiß, dass sie nicht genügend Guthaben auf ihrem Konto haben.

Was ist der Unterschied zwischen Managementbetrug und Verleumdung?

Verleumdung und Managementbetrug unterscheiden sich in Bezug auf die Absicht. Veruntreuung tritt auf, wenn ein Finanzfachmann, wie ein Treuhänder oder Treuhänder, Gelder durch Unterschlagung oder Fahrlässigkeit unterschlagen hat. Einzelpersonen können sich mehr als nur Fahrlässigkeit schuldig machen. Aber die Handlung muss nicht unbedingt als Betrug angesehen werden. Managementbetrug hingegen ist ein Verbrechen, das auftritt, wenn jemand die Öffentlichkeit, einschließlich Investoren, absichtlich in die Irre führt, indem er Jahresabschlüsse fälscht.

Ist ein Schneeballsystem eine Verleumdung?

In gewisser Weise ist ein Ponzi-Schema eine Verleumdung. Das liegt daran, dass der Manager Geld von neuen Investoren verwendet, um die Renditen von Personen zu zahlen, die früher investiert haben. Dies ist ein Betrug, der den Anlegern enorme Renditen verspricht.

Wie erfolgt die Veruntreuung von Bargeld?

Die Veruntreuung von Bargeld (oder Bargeldbetrug) kann auf verschiedene Weise erfolgen. Eine Person kann Geld stehlen, indem sie Zahlungen leistet, um gefälschte Kreditorenbelege zu begleichen (und kann dabei den Dollarbetrag aufblähen). Der Treuhänder kann auch Gutschriften auf bestimmten Konten verschleiern oder verzögern.