Nettovelka (vakuutus)
Mikä on nettovelka (vakuutus)?
Nettovelka on vakuutusyhtiön nettomaksutulon ja nettovastuusuhteen summa. Nettovipuvaikutusta käytetään määrittämään, kuinka alttiina vakuutuksenantaja on hinnoittelu- ja korvausarviointivirheille. Sitä käytetään vakuutusyhtiön taloudellisen terveyden mittarina.
Kuinka nettovelkaa (vakuutusta) käytetään
Vakuutusyhtiö tasapainottaa kahta tavoitetta: sijoittaa vakuutustoiminnasta saamansa vakuutusmaksut tuottoa tuottamaan ja rajoittamalla vakuutusten aiheuttamaa riskiä. Vakuutuksenantajat voivat luovuttaa vakuutusmaksuja jälleenvakuutusyhtiöille siirtääkseen osan riskeistä jälleenvakuuttajalle. Tämä poistaisi osan veloista ensisijaisen vakuutuksenantajan taseesta.
Nettovelkaisuus on eräänlainen vipuaste. Toisin kuin bruttovelka,. nettovelkaantuneisuus ei sisällä luovutetun jälleenvakuutuksen vipuvaikutusta. Nettovelka lasketaan seuraavasti: (nettomaksutulo / vakuutuksenottajien ylijäämä) + (nettovelat / vakuutuksenottajien ylijäämä). Nettovelkaantumisaste osoittaa, kuinka alttiina vakuutuksenantaja on vahinkoarvioinnin virheille. Korkea arvo osoittaa, että vakuutusyhtiö on enemmän riippuvainen riittävästä vararahastosta.
Vakuutuksenantajan nettovipuvaikutus osoittaa, kuinka tehokkaasti se on hoitanut varantojaan (vakuutuksenottajien ylijäämästä) korvausten hoitamiseksi. Tavoitteena on, että ylijäämävarat ovat riittävät, jotta kaikki mahdolliset korvaukset pystytään maksamaan voittoa säilyttäen. Tämä tulos saavutetaan kontrolloimalla merkintätoimintojen määrää, joten se ei uhkaa kuluttaa yhtiön varantoja. Nettomaksutulo ei saisi olla liian korkea yli vakuutuksenottajien ylijäämän, vakuutuksenantajan omistamat varat vähennettynä sen veloilla.
Hyväksyttävä nettovelkasuhde riippuu siitä, minkä tyyppisen vakuutuksen yritys ottaa, vaikka haluttu vaihteluväli on yleensä alle 6,0. Vakuutuksenantajan nettovelka on tyypillisesti pienempi kuin sen bruttovelka, koska nettovelkaantumisaste ei sisällä niitä eriä, jotka on luovutettu jälleenvakuutusyhtiölle. Bruttovelkasuhde on siksi konservatiivisempi suhde.
Muita vakuutusalalla käytettyjä velkaantumisasteita ovat bruttovelka, jälleenvakuutuksesta palautettavat vakuutuksenottajien ylijäämät ja Bestin pääoman riittävyyden suhteellisuus (BCAR).
Nettoveloitus (vakuutus) ja luokituslaitokset
Luokituslaitokset tyypillisesti tarkastelevat useita erilaisia taloudellisia tunnuslukuja määrittäessään vakuutusyhtiön terveyttä. Nämä luvut lasketaan tarkastelemalla vakuutuksenantajan tasetta. Nettovelan lisäksi luokituslaitos tarkastelee myös varojen tuottoa,. säilytysastetta,. bruttomaksutuloa sekä varojen määrää ja tyyppiä.
Velkaantumisasteet ovat tärkeitä, koska yritykset luottavat oman pääoman ja velan sekoitukseen toimintansa rahoittamiseen, ja yrityksen hallussa olevan velan määrän tunteminen on hyödyllistä arvioitaessa, pystyykö se maksamaan velkansa pois niiden erääntyessä. Luottoluokituslaitokset vertaavat näitä arvoja vastaavien vakuutusyhtiöiden ja koko toimialan arvoihin.
##Kohokohdat
Nettovelkaantumisastetta käytetään yhdessä muiden velkaantumisasteiden, kuten bruttovelan, jälleenvakuutuksesta saatavien saatavien ja Bestin pääoman riittävyyssuhteellisuuden (BCAR) kanssa.
Nettovelan yhtälö on (nettomaksutulo / vakuutuksenottajien ylijäämä) + (nettovelat / vakuutuksenottajien ylijäämä)
Toisin kuin bruttovelkaantumisaste, nettovelkaantumisaste ei sisällä niitä eriä, jotka on luovutettu jälleenvakuutusyhtiölle.
Vakuutuksenantajan nettovelka osoittaa, kuinka tehokkaasti se on hoitanut varantojaan vahinkojen hoitamiseksi.
