Leva netta (assicurazione)

Che cos'è la leva netta (assicurazione)?

premi netti emessi di una compagnia di assicurazioni e il suo rapporto di passività netta. La leva netta viene utilizzata per determinare quanto sia esposto un assicuratore agli errori di determinazione dei prezzi e di stima dei sinistri. Viene utilizzato come indicatore della salute finanziaria della compagnia di assicurazioni.

Come viene utilizzata la leva finanziaria netta (assicurazione).

Una compagnia assicurativa bilancia due obiettivi: investire i premi che riceve dalle attività di sottoscrizione in modo da restituire un profitto e limitare l'esposizione al rischio creata dalle polizze che sottoscrive. Gli assicuratori possono cedere i premi alle compagnie di riassicurazione per trasferire alcuni dei rischi al riassicuratore. Ciò eliminerebbe una parte delle passività dal bilancio dell'assicuratore principale .

La leva netta è un tipo di rapporto di leva finanziaria. A differenza della leva lorda,. la leva netta non include la leva riassicurativa ceduta. La leva finanziaria netta è calcolata come: (premi netti contabilizzati / avanzo degli assicurati) + (passività netta / avanzo degli assicurati). Il coefficiente di leva finanziaria netta mostra quanto l'assicuratore sia esposto a errori nella stima dei sinistri. Un valore elevato indica che la compagnia di assicurazione fa più affidamento sull'avere fondi di riserva adeguati.

La leva netta di un assicuratore mostra con quanta efficienza ha gestito le proprie riserve (dal surplus degli assicurati) per far fronte ai sinistri. L'obiettivo è avere riserve di eccedenza adeguate per poter pagare tutti i possibili crediti mantenendo comunque un profitto. Questo risultato si ottiene controllando il numero delle attività di sottoscrizione, in modo da non minacciare di esaurire le riserve della società. Il premio netto scritto non dovrebbe essere troppo alto al di sopra dell'eccedenza degli assicurati, le attività che un assicuratore possiede meno le sue passività.

Un rapporto di leva finanziaria netto accettabile dipende dal tipo di assicurazione sottoscritta da una società, sebbene l'intervallo desiderato scenda in genere al di sotto di 6,0. La leva netta di un assicuratore sarà in genere inferiore alla sua leva lorda perché il rapporto di leva finanziaria netta non include quegli elementi che sono stati ceduti a una compagnia di riassicurazione. Il rapporto di leva finanziaria lorda è, quindi, un rapporto più conservativo.

Altri tipi di coefficienti di leva finanziaria utilizzati nel settore assicurativo includono la leva finanziaria lorda, la riassicurazione recuperabile sull'eccedenza degli assicurati e la Best's Capital Adequacy Relativity ( BCAR ).

Leva netta (assicurazione) e agenzie di rating

Le agenzie di rating in genere considerano una serie di rapporti finanziari diversi quando determinano lo stato di salute di una compagnia assicurativa. Questi rapporti sono calcolati attraverso un esame del bilancio dell'assicuratore. Oltre alla leva netta, un'agenzia di rating esaminerà anche il rendimento delle attività,. il tasso di ritenzione,. i premi lordi contabilizzati e l'importo e il tipo di attività.

I rapporti di leva finanziaria sono importanti dato che le aziende fanno affidamento su una combinazione di capitale proprio e debito per finanziare le proprie operazioni e conoscere l'importo del debito detenuto da un'azienda è utile per valutare se può ripagare i propri debiti alla scadenza. Le agenzie di rating confronteranno tali valori con i valori di compagnie assicurative simili e del settore nel suo insieme.

Mette in risalto

• La leva finanziaria netta viene utilizzata insieme ad altri rapporti di leva finanziaria come la leva finanziaria lorda, i crediti riassicurativi e la Best's Capital Adequacy Relativity (BCAR).

• L'equazione per la leva finanziaria netta è (premi netti contabilizzati / avanzo degli assicurati) + (passività nette / avanzo degli assicurati)

• A differenza del coefficiente di leva finanziaria lorda, il coefficiente di leva finanziaria netta non include gli elementi che sono stati ceduti a una compagnia di riassicurazione.

• La leva netta di un assicuratore mostra l'efficienza con cui ha gestito le proprie riserve per far fronte ai sinistri.