Règlement de la vie
Qu'est-ce qu'un règlement viager ?
Un règlement viager fait référence à la vente d'une police d' assurance existante à un tiers moyennant un paiement en espèces unique. Le paiement est supérieur à la valeur de rachat, mais inférieur au capital-décès réel. Après la vente, l'acheteur devient bénéficiaire du contrat et assume le paiement de ses primes. Ce faisant, ils reçoivent le capital-décès au décès de l'assuré.
Un accord de règlement de la vie est étroitement lié à un accord viatical.
Comment fonctionnent les établissements de vie
Lorsqu'un assuré n'a plus les moyens de payer sa police d'assurance, il peut la vendre moyennant une certaine somme d'argent à un investisseur, généralement un investisseur institutionnel. Le paiement en espèces est principalement libre d'impôt pour la plupart des propriétaires de polices. L'assuré transfère essentiellement la propriété de la police à l'investisseur. Comme nous l'avons mentionné ci-dessus, l'assuré reçoit un paiement en espèces en échange de la police, soit plus que la valeur de rachat, mais moins que le versement prescrit par la police au décès.
En la vendant, l'assuré transfère tous les aspects de la police au nouveau propriétaire. Cela signifie que l'investisseur qui prend en charge la politique hérite et devient responsable de tout ce qui concerne la politique, y compris le paiement des primes ainsi que la prestation de décès. Ainsi, une fois l'assuré décédé, le nouveau propriétaire, qui devient le bénéficiaire après le transfert, reçoit le versement.
Les règlements viagers sont légaux pour la plupart aux États-Unis. Étant donné que les règlements viagers impliquent un transfert par le propriétaire de la police, ils ne constituent pas une assurance-vie détenue par un étranger (STOLI), ce qui est illégal.
Pourquoi choisir un établissement de vie
Il existe de nombreuses raisons pour lesquelles les gens choisissent de vendre leurs polices d'assurance-vie et ne le font généralement que lorsque la personne assurée n'a pas de maladie potentiellement mortelle connue. La majorité des personnes qui vendent leurs polices pour un règlement à vie ont tendance à être des personnes âgées - celles qui ont besoin d'argent pour leur retraite mais qui n'ont pas pu économiser suffisamment. C'est pourquoi les colonies de vie sont souvent appelées colonies de personnes âgées. En recevant un versement en espèces, l'assuré peut compléter son revenu de retraite par un versement largement exonéré d'impôt.
D'autres raisons de choisir un règlement de vie comprennent:
L'incapacité de payer les primes. Au lieu de laisser la police expirer et être annulée, une personne assurée peut vendre la police en utilisant un règlement viager. Le non-paiement des primes peut rapporter à l'assuré une plus petite valeur de rachat en espèces, voire aucune, selon les conditions. Cependant, un règlement viager sur une police en cours entraîne généralement un paiement en espèces plus élevé de la part de l'investisseur.
La politique n'est plus nécessaire. Il peut arriver un moment où les raisons d'avoir la politique n'existent plus. L'assuré peut ne plus avoir besoin du contrat pour ses ayants droit.
Cas d'urgence. Dans les cas où un événement inattendu survient, comme le décès ou la maladie d'un membre de la famille, le propriétaire peut avoir besoin de vendre la police en espèces pour couvrir ces dépenses.
Dossiers portant sur des polices d'assurance individuelles clés détenues par des entreprises sur des dirigeants. Ceci est typique pour les personnes qui ne travaillent plus pour l'entreprise. En prenant un règlement viager, l'entreprise peut encaisser une police qui était auparavant illiquide.
Les règlements viagers rapportent généralement au vendeur plus que la valeur de rachat de la police, mais moins que son capital-décès.
Règlements de vie contre règlements viatiques
La vente de polices est devenue populaire dans les années 1980 lorsque les personnes vivant avec le sida avaient une assurance-vie dont elles n'avaient pas besoin. Cela a conduit à une autre partie de l'industrie - l' industrie des règlements viatiques,. où les personnes atteintes de maladies en phase terminale vendent leurs polices contre de l'argent. Cette partie de l' industrie a perdu de son lustre après que les personnes atteintes du SIDA ont commencé à vivre plus longtemps.
Lorsqu'une personne tombe malade en phase terminale et que sa durée de vie est très courte, elle peut vendre son assurance-vie à quelqu'un d'autre. En échange d'une importante somme d'argent forfaitaire, l'acheteur prend en charge le paiement des primes et devient le nouveau propriétaire de la police. Après le décès de l'assuré, le nouveau titulaire reçoit le capital décès.
Les règlements viatiques sont généralement plus risqués car l'investisseur spécule essentiellement sur le décès de l'assuré. Même si le propriétaire initial de la police est peut-être malade, il n'y a aucun moyen de savoir quand il mourra réellement. Si la personne assurée vit plus longtemps, la police devient moins chère, mais le rendement réel devient inférieur après prise en compte des paiements de primes au fil du temps.
Considérations particulières
Les règlements viagers créent effectivement un marché secondaire pour les polices d'assurance-vie. Ce marché secondaire a mis des années à se développer. Il y a eu un certain nombre de décisions judiciaires qui ont légitimé le marché, l'une des plus notables étant l'affaire Grigsby c. Russell de la Cour suprême des États-Unis en 1911.
John Burchard n'a pas été en mesure de payer les primes de sa police d'assurance-vie et l'a vendue à son médecin, AH Grigsby. À la mort de Burchard, Grigsby a tenté de percevoir la prestation de décès. L'exécuteur testamentaire de la succession de Burchard a poursuivi Grigsby pour obtenir l'argent et a gagné. Mais l'affaire s'est terminée devant la Cour suprême.
Dans sa décision, le juge de la Cour suprême, Oliver Wendell Holmes, a comparé l'assurance-vie à une propriété ordinaire. Il pensait que la police pouvait être transférée par le propriétaire à volonté et avait le même statut juridique que d'autres types de biens comme les actions et les obligations. De plus, il a dit qu'il y a des droits qui accompagnent l'assurance-vie en tant que bien :
Le propriétaire peut changer le bénéficiaire à moins que l'assureur ait mis en place des restrictions.
La police peut être utilisée comme garantie pour un prêt.
Les propriétaires peuvent emprunter sur la police d'assurance.
Les polices peuvent être vendues à une autre personne ou entité.
Points forts
Un règlement viager fait référence à la vente d'une police d'assurance existante à un tiers moyennant un paiement en espèces unique.
Certaines des raisons pour lesquelles les gens choisissent les règlements viagers incluent la retraite, les primes inabordables et les urgences.
Les Viaticals sont similaires aux accords de règlement de la vie.
L'acheteur du contrat devient son bénéficiaire et assume le paiement de ses primes, et perçoit le capital décès au décès de l'assuré.
Étant donné que les règlements sur la vie impliquent un transfert par le propriétaire de la police, ils ne constituent pas une assurance-vie détenue par un étranger (STOLI).
FAQ
Qu'est-ce qu'une option de règlement sur une seule vie ?
Dans un règlement sur une seule vie, tous les paiements convenus cesseront au décès du rentier ou du bénéficiaire. En revanche, un règlement de vie conjointe continuera de payer jusqu'à ce que le conjoint du rentier décède également (en supposant qu'il survive au rentier).
Quelle option de règlement d'assurance-vie garantit les paiements ?
Un règlement viager peut être structuré comme une rente qui comportera des paiements garantis jusqu'au décès des bénéficiaires de la police.
Qui représente un courtier en règlement viager ?
Un courtier en assurance-vie représente le propriétaire de la police et peut être lié par une obligation fiduciaire envers lui. Le travail du courtier est de trouver le plus offrant pour la politique.
