年金の対価

##年金の対価とは何ですか？

年金の対価または保険料は、個人が年金に資金を提供したり、年金の支払いの流れを受け取ったりするために保険会社に支払うお金です。年金の対価は、一括払いまたは一連の支払いとして行われる場合があり、多くの場合、拠出金と呼ばれます。

##年金の考慮事項のしくみ

年金収入の支払いを受け取るアカウント所有者は、月次、四半期、半年ごと、または年次など、さまざまな分配頻度を選択できます。支払いは、次のようないくつかの要因に基づいています。

-既存の繰延年金の年金対価または累積価値の金額

-年金受給者が支払いを受け取り始める年齢

-年金受給者の平均余命または期間の長さ

-年金の予想投資収益

-年金が固定または変動であり、指定された期間または年金受給者の存続期間にわたって保証されているかどうか

短期間に保証された支払いは、多くの場合、より高くなります。

年金は、さまざまな詳細や要素に従って構成できます。即時年金は、発行されると一連の支払いを生成します。繰延年金は、口座所有者によって開始されるまで支払いが繰り延べられる退職商品です。アカウント所有者は、利息を稼ぐために自分のアカウントに寄付を送金することができます。税制（適格または非適格など）によっては、考慮事項または拠出が制限される場合があります。繰延年金を年金化すると、一連の支払いが行われる支払い機能が促されます。

支払いは、年金受給者の生涯または一定期間（5、10、または20年など）保証されます。

##年金の種類

年金は、一般的に固定または変動のいずれかとして構成できます。定額年金は固定金利を獲得し、多くの場合、最低保証金利があります。変額年金により、口座所有者は市場に結びついた資金に投資することができます。ほとんどの変額繰延年金には固定勘定があり、市場変動に対する保護のヘッジを提供します。一部の即時年金には変動勘定が含まれているため、所有者はさまざまな資金を投資できます。このため、これらの年金からの支払いはしばしば異なります。

年金化時に、年金受給者またはその配偶者（遺族給付が選択されている場合）のいずれかが生存している限り支払いが継続されるように作成できます。生涯保証年金の例としては、生涯年金（支払いは年金受給者の生涯のみが保証される）および保証期間年金のある生涯（支払いは年金受給者の生涯にわたって保証されるが、保証期間内に減少した場合、残りの保証された支払い）があります。あるいは、年金は、20年などの特定の期間の資金を支払うように構成することができます。

401（k）sの年金

アメリカ人は、すべてのコミュニティを退職後の強化のために設定する（SECURE）法が可決されたため、401kプランでより多くの年金の提供を見つける可能性があります。新しい法律により、雇用主は従業員の401（k）アカウント内で年金商品を簡単に提供できるようになります。法案が可決される前は、雇用主は退職ポートフォリオで従業員に提供される製品に責任がありました。ただし、新法の下では、保険会社が従業員に年金オプションを提供する責任があります。専門家は、雇用主が新法の下で年金商品を提供することをより快適に感じると信じています。

401（k）で退職貯蓄を持っている人は、それらの資金の一部を送金し、適格な長寿年金契約（QLAC）を購入することができます。 QLACは繰延年金であり、個人年金口座（IRA）または適格退職年金から資金が提供されます。

必要な最小分配（RMD）規則が免除されます。通常、年間RMDは72歳までに必要ですが、QLACによる支払いは、事前に設定された開始日以降に開始できます。 IRSは、IRAからQLACに送金できる金額に制限を設けています。 2020年と2021年に、個人はQLACを購入するためにIRAまたは退職プランで貯蓄の25％または135,000ドル（どちらか少ない方）を使うことができます。

##特別な考慮事項

これらの楽器は、すべての人、特に自分のお金にアクセスする必要がある人のためのものではありません。繰延年金には多くの場合、解約スケジュールがあり、引き出したお金の全部または一部がペナルティの対象となります。降伏期間中の料金は高くなる可能性があり、所有の初期にはさらに高くなる可能性があります。

これらの解約期間は、特定の製品に応じて、2年から10年以上続く可能性があります。解約手数料は10％以上から開始できますが、ペナルティは通常、解約期間中毎年減少します。一部の即時年金では、支払い開始後に解約することはできません。

一部のアドバイザーは、一連の支払いを探している投資家は、配当金を支払う株式、債券のはしご、およびマネーマーケットの組み合わせで年金のような手段を構築できると主張しています。このアプローチの利点の中には、低料金と現金への容易なアクセスがあります。

##ハイライト

-年金の対価は、年金に資金を提供するために行われる支払いまたは保険料です。

-繰延年金により、口座保有者は利息を稼ぐために寄付を送金し、支払いの受け取りを後日まで延期することができます。

-即時年金は、対価を受け取った後、発行時に支払いを生成します。

-年金は、即時または繰延、固定または変動、適格または非適格など、さまざまな方法で構成できます。