Annuitetsvederlag
Hvad er annuitetsvederlag?
En annuitetsvederlag eller præmie er de penge, en person betaler til et forsikringsselskab for at finansiere en livrente eller modtage en strøm af livrentebetalinger. Et annuitetsvederlag kan foretages som et engangsbeløb eller som en række betalinger, ofte omtalt som bidrag.
Hvordan annuitetsovervejelser fungerer
Kontoejere, der modtager annuitetsindkomstbetalinger, kan vælge forskellige distributionsfrekvenser, såsom månedligt, kvartalsvis, halvårligt eller årligt. Betalinger er baseret på flere faktorer, herunder følgende:
Størrelsen af annuitetsvederlaget eller den akkumulerede værdi af en eksisterende udskudt livrente
Den alder, hvor livrentemodtageren begynder at modtage betalinger
Livrentemodtagerens forventede levetid eller løbetidens længde
Livrentens forventede investeringsafkast
Om livrenten er fast eller variabel og garanteret i et bestemt tidsrum eller livrentens levetid
Betalinger garanteret for en kortere periode er ofte højere.
Livrenter kan struktureres efter en bred vifte af detaljer og faktorer. Umiddelbare livrenter genererer en strøm af betalinger, når de udstedes. Udskudte livrenter er pensionsprodukter, hvor betalinger udskydes, indtil kontoejeren igangsætter dem. Kontohavere kan indbetale bidrag til deres konti for at optjene renter; afhængigt af skattestrukturen (f.eks. kvalificeret eller ikke-kvalificeret), kan overvejelser eller bidrag være begrænsede. Annuitering af den udskudte livrente beder om udbetalingsfunktionen, hvor der foretages en strøm af betalinger.
Udbetalinger kan garanteres for livrentemodtagerens liv eller en vis periode (f.eks. 5, 10 eller 20 år).
Typer af livrenter
Livrenter kan generelt struktureres som enten faste eller variable. Faste livrenter tjener faste renter og har ofte en garanteret minimumsrente. Variable livrenter giver kontoejere mulighed for at investere i midler, der er knyttet til markedet. De fleste variable udskudte livrenter har en fast konto, som giver en afdækning af beskyttelse mod markedsudsving. Nogle umiddelbare livrenter indeholder en variabel konto, som giver ejeren mulighed for at investere forskellige midler. Af denne grund varierer betalingerne fra disse livrenter ofte.
Livrenter kan oprettes, så udbetalingerne efter livrente vil fortsætte, så længe enten livrentemodtageren eller deres ægtefælle (hvis efterladteydelsen vælges) er i live. Eksempler på livsvarige livrenter omfatter livrente (udbetalinger garanteres kun for livrentemodtagerens liv) og liv med garanteret livrente (udbetalinger garanteres for livrentemodtagers liv, men hvis de falder inden for garantiperioden, vil de resterende garanterede udbetalinger alternativt kan livrenter struktureres til at udbetale midler i en bestemt periode, såsom 20 år.
Livrenter i 401(k)s
Amerikanerne kan finde flere livrentetilbud i deres 401.000-planer på grund af vedtagelsen af loven om oprettelse af hvert fællesskab til pensionsforbedring (SECURE). Den nye lov gør det lettere for arbejdsgivere at tilbyde livrenteprodukter inden for en medarbejders 401(k) konto. Inden lovforslagets vedtagelse var arbejdsgiverne ansvarlige for produkter, der blev tilbudt deres ansatte i en pensionsportefølje. Efter den nye lov vil ansvaret dog ligge hos de forsikringsselskaber, der tilbyder livrentemulighederne til medarbejderne. Eksperter mener, at arbejdsgivere vil føle sig mere trygge ved at tilbyde livrenteprodukter under den nye lov.
For dem, der har pensionsopsparing i en 401(k), kan de overføre en del af disse midler og købe en kvalificeret langtidslivsrentekontrakt (QLAC). En QLAC er en udskudt livrente,. som finansieres fra en individuel pensionskonto (IRA) eller en kvalificeret pensionsordning.
En QLAC livrente giver garanterede månedlige betalinger indtil modtagerens død og er undtaget fra de påkrævede minimum distribution (RMD) regler forbundet med IRA'er. En årlig RMD er normalt påkrævet i en alder af 72, mens udbetalinger med en QLAC kan begynde efter en forudindstillet startdato. IRS har fastsat en grænse for, hvor mange penge der kan overføres fra en IRA til en QLAC. I 2020 og 2021 kan en person bruge 25 % eller $135.000 (alt efter hvad der er mindre) af deres opsparing i en IRA eller pensionsordning for at købe en QLAC .
Særlige overvejelser
Disse instrumenter er ikke for alle, især dem, der måske har brug for adgang til deres penge. Udskudte livrenter har ofte overgivelsesplaner, hvor alle eller en del af hævede penge er underlagt en straf. Gebyrer i løbet af afståelsesperioden kan være høje, især i de første år af ejerskab.
Disse overgivelsesperioder kan vare alt fra to til mere end ti år, afhængigt af det specifikke produkt. Overgivelsesgebyrer kan starte ved 10 % eller mere, selvom straffen typisk falder årligt i løbet af overgivelsesperioden. For nogle umiddelbare livrenter er overgivelser ikke mulige, efter at udbetalingerne påbegyndes.
Nogle rådgivere hævder, at investorer, der leder efter en strøm af betalinger, kan strukturere deres annuitetslignende instrument med en kombination af udbyttebetalende aktier,. obligationsstiger og pengemarkeder. Blandt fordelene ved denne tilgang er lave gebyrer og let adgang til dine kontanter.
##Højdepunkter
Et annuitetsvederlag er en betaling eller præmie for at finansiere en livrente.
Udskudte livrenter giver kontohavere mulighed for at indbetale bidrag for at optjene renter og udskyde at modtage betalinger til et senere tidspunkt.
Umiddelbare livrenter genererer betalinger ved udstedelse efter modtagelse af modydelse.
Livrenter kan struktureres på mange måder, såsom øjeblikkelig eller udskudt, fast eller variabel, og kvalificeret eller ikke-kvalificeret.
