Annuitetsvederlag
Hva er annuitetsvederlag?
Et annuitetsvederlag eller premie er pengene en person betaler til et forsikringsselskap for å finansiere en livrente eller motta en strøm av livrenteutbetalinger. Et annuitetsvederlag kan gjøres som et engangsbeløp eller som en rekke utbetalinger, ofte referert til som bidrag.
Hvordan annuitetshensyn fungerer
Kontoeiere som mottar livrenteinntektsutbetalinger kan velge forskjellige distribusjonsfrekvenser, for eksempel månedlig, kvartalsvis, halvårlig eller årlig. Betalinger er basert på flere faktorer, inkludert følgende:
Størrelsen på annuitetsvederlaget eller akkumulert verdi av en eksisterende utsatt livrente
Alderen når livrentemottakeren begynner å motta utbetalinger
Annuitantens forventede levetid eller terminens lengde
Livrentens forventede investeringsavkastning
Om livrenten er fast eller variabel og garantert for en spesifisert tidsperiode eller levetiden til livrenten
Utbetalinger garantert for en kortere periode er ofte høyere.
Livrenter kan struktureres i henhold til et bredt spekter av detaljer og faktorer. Umiddelbare livrenter genererer en strøm av betalinger ved utstedelse. Utsatt livrente er pensjonsprodukter der utbetalinger utsettes til kontoeieren initierer det. Kontoinnehavere kan overføre bidrag til sine kontoer for å tjene renter; avhengig av skattestrukturen (f.eks. kvalifisert eller ikke-kvalifisert), kan hensyn eller bidrag være begrenset. Annuitering av den utsatte livrenten gir utbetalingsfunksjonen, der en strøm av betalinger foretas.
Utbetalinger kan garanteres for livrentemottakerens liv eller en viss periode (f.eks. 5, 10 eller 20 år).
Typer livrenter
Livrenter kan generelt struktureres som enten faste eller variable. Faste livrenter tjener faste renter og har ofte en garantert minimumsrente. Variable livrenter lar kontoeiere investere i midler knyttet til markedet. De fleste variable utsatte livrenter har en fast konto, som gir en sikring av beskyttelse mot markedssvingninger. Noen umiddelbare livrenter inneholder en variabel konto, slik at eieren kan investere forskjellige midler. Av denne grunn varierer utbetalingene fra disse livrentene ofte.
Livrenter kan opprettes slik at utbetalingene ved livrente fortsetter så lenge enten livrentemottakeren eller ektefellen deres (hvis etterlattepenger er valgt) er i live. Eksempler på livrenter inkluderer livrente (utbetalingene er garantert kun for livrentemottakerens liv) og livet med garantert livrente (utbetalinger er garantert for livrentemottakerens liv, men hvis de reduseres innen garantert perioden, vil de resterende garanterte utbetalingene alternativt kan livrenter struktureres for å utbetale midler for en bestemt periode, for eksempel 20 år.
Livrenter i 401(k)s
Amerikanere kan finne flere livrentetilbud i sine 401k-planer på grunn av vedtakelsen av loven Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. Den nye loven gjør det lettere for arbeidsgivere å tilby livrenteprodukter innenfor en ansatts 401(k) -konto. Før vedtaket av lovforslaget var arbeidsgivere ansvarlige for produkter som ble tilbudt sine ansatte i en pensjonsportefølje. Men etter den nye loven vil ansvaret ligge hos forsikringsselskapene som tilbyr livrentealternativene til de ansatte. Eksperter tror arbeidsgivere vil føle seg mer komfortable med å tilby livrenteprodukter under den nye loven.
For de som har pensjonssparing i en 401(k), kan de overføre en del av disse midlene og kjøpe en kvalifisert lang levetid annuitetskontrakt (QLAC). En QLAC er en utsatt livrente,. som er finansiert fra en individuell pensjonskonto (IRA) eller en kvalifisert pensjonsordning.
En QLAC-livrente gir garanterte månedlige utbetalinger frem til mottakerens død og er unntatt fra de nødvendige minimumsfordelingsreglene (RMD) knyttet til IRA. En årlig RMD kreves vanligvis ved fylte 72 år, mens utbetalinger med en QLAC kan begynne etter en forhåndsinnstilt startdato. IRS har etablert en grense for hvor mye penger som kan overføres fra en IRA til en QLAC. I 2020 og 2021 kan en person bruke 25 % eller $135 000 (det som er mindre) av sparepengene sine i en IRA- eller pensjonsplan for å kjøpe en QLAC .
Spesielle hensyn
Disse instrumentene er ikke for alle, spesielt de som kan trenge tilgang til pengene sine. Utsatt livrente har ofte overgivelsesplaner, der hele eller deler av uttatte penger er underlagt en straff. Gebyrer i løpet av overgivelsesperioden kan være høye, mer så i de første årene av eierskap.
Disse overgivelsesperiodene kan vare alt fra to til mer enn ti år, avhengig av det aktuelle produktet. Overleveringsgebyrer kan starte på 10 % eller mer, selv om straffen vanligvis avtar årlig i løpet av overgivelsesperioden. For noen umiddelbare livrenter er overgivelse ikke mulig etter at utbetalingene begynner.
Noen rådgivere hevder at investorer som leter etter en strøm av betalinger kan strukturere sitt livrentelignende instrument med en kombinasjon av aksjer som betaler utbytte,. obligasjonsstiger og pengemarkeder. Blant fordelene med denne tilnærmingen er lave gebyrer og lett tilgang til kontantene dine.
##Høydepunkter
Et livrentevederlag er en betaling eller premie for å finansiere en livrente.
Utsatt livrente lar kontohavere betale bidrag for å tjene renter og utsette å motta betalinger til et senere tidspunkt.
Umiddelbare livrenter genererer utbetalinger ved utstedelse etter at vederlag er mottatt.
Livrenter kan struktureres på mange måter, for eksempel umiddelbar eller utsatt, fast eller variabel, og kvalifisert eller ikke-kvalifisert.
