年金考虑

个人理财退休规划年金

##什么是年金考虑？

年金对价或保费是个人支付给保险公司以资助年金或接收年金付款流的钱。年金考虑可以一次性支付或一系列支付，通常称为供款。

年金注意事项如何运作

领取年金收入的账户所有者可以选择不同的分配频率，例如每月、每季度、每半年或每年。付款基于几个因素，包括以下内容：

现有递延年金的年金对价金额或累计值

-年金受益人开始收款的年龄

年金受益人的预期寿命或期限长短
年金的预期投资回报
年金是固定的还是可变的，并保证在指定的时间或年金受益人的生命周期内

短期保证的付款通常更高。

年金可以根据各种细节和因素来构建。即时年金在发行后会产生一系列付款。递延年金是退休产品，其中付款被推迟到账户所有者发起。账户持有人可将供款汇入账户以赚取利息；根据税收结构（例如，合格或不合格），考虑或贡献可能会受到限制。对递延年金进行年金化会提示支付功能，其中会进行支付流。

可以保证年金受益人的终生或特定时期（例如，5 年、10 年或 20 年）的付款。

年金类型

年金通常可以构造为固定的或可变的。固定年金获得固定利率，并且通常具有最低保证利率。可变年金允许账户所有者投资于与市场挂钩的基金。大多数可变递延年金都有一个固定账户，可以对冲市场波动。一些即时年金包含一个可变账户，允许所有者投资不同的资金。出于这个原因，这些年金的支付通常会有所不同。

可以创建年金，以便在年金化后，只要年金受益人或其配偶（如果选择了幸存福利）还活着，就可以继续付款。终身保证年金的示例包括终身年金（仅保证年金受益人的终身支付）和有保证期间的年金（保证年金受益人的终身支付，但如果在保证期内减少，则剩余的保证支付支付给他们的受益人。或者，可以构建年金来支付特定时期的资金，例如 20 年。

401(k)s 中的年金

由于通过了《设置每个社区以提高退休金 (SECURE) 法案》，美国人可能会在其 401k 计划中找到更多年金产品。新法律使雇主更容易在员工的401(k)账户中提供年金产品。在该法案通过之前，雇主应对退休投资组合中提供给员工的产品负责。但是，根据新法律，责任将在于向员工提供年金选择权的保险公司。专家认为，根据新法律，雇主会更愿意提供年金产品。

对于那些在 401(k) 中有退休储蓄的人，他们可以转移部分资金并购买合格的长寿年金合同(QLAC)。 QLAC 是一种延期年金，由个人退休账户(IRA) 或合格的退休计划提供资金。

QLAC 年金提供有保证的每月付款，直到接受者死亡，并且不受与 IRA 相关的所需最低分配(RMD) 规则的约束。 72 岁时通常需要年度 RMD，而 QLAC 的支付可以在预设的开始日期之后开始。美国国税局已经对可以从 IRA 转移到 QLAC 的金额设定了限制。在 2020 年和 2021 年，个人可以在 IRA 或退休计划中花费 25% 或 135,000 美元（以较少者为准）来购买 QLAC 。

特别注意事项

这些工具并不适合所有人，尤其是那些可能需要获得资金的人。延期年金通常有退保时间表，其中全部或部分提取的资金将受到处罚。退保期间的费用可能很高，在所有权的最初几年更是如此。

这些退保期可以持续两年到十年以上，具体取决于特定产品。退保费可以从 10% 或更高开始，但罚款通常会在退保期间每年下降。对于某些即时年金，付款开始后无法退还。

一些顾问认为，寻求支付流的投资者可以将支付股息的股票、债券阶梯和货币市场结合起来，构建类似于年金的工具。这种方法的优点之一是费用低，并且可以随时取用您的现金。

＃＃强调

年金对价是为资助年金而支付的款项或保费。
延期年金允许账户持有人汇出供款以赚取利息，并将接收付款推迟到以后。
即期年金在收到对价后产生支付。
年金可以通过多种方式构建，例如即时或递延、固定或可变、合格或不合格。