Annuitetsvederlag
Vad är livränta?
En livränta eller premie är de pengar en individ betalar till ett försäkringsbolag för att finansiera en livränta eller få en ström av livränta. En livränta kan göras som ett engångsbelopp eller som en serie betalningar, ofta kallade bidrag.
Hur annuitetsöverväganden fungerar
Kontoägare som får annuitetsinkomstbetalningar kan välja olika distributionsfrekvenser, till exempel månadsvis, kvartalsvis, halvårsvis eller årligen. Betalningar baseras på flera faktorer, inklusive följande:
Storleken på livräntan eller det ackumulerade värdet av en befintlig uppskjuten livränta
Den ålder vid vilken livräntetagaren börjar få utbetalningar
Livräntetagarens förväntade livslängd eller löptidens längd
Livräntans förväntade investeringsavkastning
Huruvida livräntan är fast eller rörlig och garanterad för en viss tid eller livräntetagarens livstid
Betalningar garanterade för en kortare tid är ofta högre.
Livräntor kan struktureras enligt ett brett utbud av detaljer och faktorer. Omedelbara livräntor genererar en ström av betalningar när de utfärdas. Uppskjutna livräntor är pensionsprodukter där betalningar skjuts upp tills de initieras av kontoägaren. Kontoinnehavare kan lämna in bidrag till sina konton för att få ränta; beroende på skattestrukturen (t.ex. kvalificerad eller icke-kvalificerad) kan överväganden eller bidrag vara begränsade. Annuitering av den uppskjutna livräntan leder till utbetalningsfunktionen, där en ström av betalningar görs.
Utbetalningar kan garanteras för livräntetagarens livstid eller en viss period (t.ex. 5, 10 eller 20 år).
Typer av livränta
Livräntor kan generellt vara strukturerade som antingen fasta eller rörliga. Fasta livräntor tjänar fast ränta och har ofta en garanterad lägsta ränta. Rörliga livräntor tillåter kontoägare att investera i fonder knutna till marknaden. De flesta rörliga uppskjutna livräntor har ett fast konto, vilket ger ett skydd mot marknadsfluktuationer. Vissa omedelbara livräntor innehåller ett rörligt konto, vilket gör att ägaren kan investera olika medel. Av denna anledning varierar betalningarna från dessa livräntor ofta.
Livräntor kan skapas så att utbetalningarna vid livränteutbetalning kommer att fortsätta så länge som antingen livräntetagaren eller deras make (om efterlevandeförmåner väljs) är vid liv. Exempel på livräntor med garanterad livränta inkluderar livräntan (utbetalningarna garanteras endast för livräntetagarens livstid) och livet med garanterad livränta (utbetalningarna är garanterade för livräntetagarens livstid, men om de minskar inom garantiperioden kommer de återstående garanterade utbetalningarna alternativt kan livräntor struktureras för att betala ut medel för en viss period, till exempel 20 år.
Livräntor i 401(k)s
Amerikaner kan hitta fler annuitetserbjudanden i sina 401 000-planer på grund av godkännandet av lagen Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. Den nya lagen gör det lättare för arbetsgivare att erbjuda annuitetsprodukter inom en anställds 401(k) -konto. Innan lagförslaget antogs var arbetsgivarna ansvariga för produkter som erbjuds sina anställda i en pensionsportfölj. Men enligt den nya lagen kommer ansvaret att ligga på de försäkringsbolag som erbjuder livränta till de anställda. Experter tror att arbetsgivare kommer att känna sig mer bekväma med att erbjuda annuitetsprodukter enligt den nya lagen.
För dem som har pensionssparande i en 401(k) kan de överföra en del av dessa medel och köpa ett kvalificerat livslångtavtal (QLAC). En QLAC är en uppskjuten livränta,. som finansieras från ett individuellt pensionskonto (IRA) eller en kvalificerad pensionsplan.
En QLAC-livränta ger garanterade månatliga betalningar fram till mottagarens död och är undantagen från de obligatoriska reglerna för minimidistribution (RMD) förknippade med IRA. En årlig RMD krävs vanligtvis vid 72 års ålder, medan utbetalningar med en QLAC kan påbörjas efter ett förinställt startdatum. IRS har fastställt en gräns för hur mycket pengar som kan överföras från en IRA till en QLAC. Under 2020 och 2021 kan en individ spendera 25 % eller $135 000 (beroende på vilket som är mindre) av sina besparingar i en IRA eller pensionsplan för att köpa en QLAC .
Särskilda överväganden
Dessa instrument är inte för alla, särskilt de som kan behöva tillgång till sina pengar. Uppskjutna livräntor har ofta överlåtelsescheman, där hela eller en del av uttagna pengar är föremål för en påföljd. Avgifterna under överlåtelseperioden kan vara höga, mer så under de första åren av ägande.
Dessa överlämnandeperioder kan vara allt från två till mer än tio år, beroende på den specifika produkten. Avgiftsavgifter kan börja på 10 % eller mer, även om straffavgiften vanligtvis minskar årligen under överlämnandeperioden. För vissa omedelbara livräntor är överlåtelser inte möjliga efter att utbetalningarna påbörjats.
Vissa rådgivare hävdar att investerare som letar efter en ström av betalningar kan strukturera sina annuitetsliknande instrument med en kombination av utdelningsbetalande aktier,. obligationsstegar och penningmarknader. Bland fördelarna med detta tillvägagångssätt är låga avgifter och enkel tillgång till dina pengar.
##Höjdpunkter
En livränta är en betalning eller premie som görs för att finansiera en livränta.
Uppskjutna livräntor tillåter kontoinnehavare att betala in bidrag för att tjäna ränta och skjuta upp mottagandet av betalningar till ett senare datum.
Omedelbara livräntor genererar betalningar vid emission efter mottagande av vederlag.
– Livräntor kan struktureras på många sätt, till exempel omedelbar eller uppskjuten, fast eller rörlig, och kvalificerad eller icke-kvalificerad.
