Аннуитетное рассмотрение
Что такое аннуитетное вознаграждение?
Аннуитетное возмещение или премия — это деньги, которые физическое лицо платит страховой компании для финансирования аннуитета или получения потока аннуитетных платежей. Вознаграждение в виде аннуитета может быть единовременным или в виде серии платежей, часто называемых взносами.
Как работает аннуитет
Владельцы счетов, которые получают аннуитетные выплаты дохода, могут выбирать разную частоту распределения, например ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно. Платежи зависят от нескольких факторов, включая следующие:
Сумма возмещения аннуитета или накопленная стоимость существующего отсроченного аннуитета
Возраст, в котором аннуитент начинает получать выплаты
ожидаемая продолжительность жизни получателя ренты или продолжительность срока
Ожидаемая доходность инвестиций аннуитета
Является ли рента фиксированной или переменной и гарантируется в течение определенного периода времени или на протяжении всей жизни получателя ренты.
Платежи, гарантированные на более короткий срок, часто выше.
Аннуитеты могут быть структурированы в соответствии с широким спектром деталей и факторов. Немедленные аннуитеты генерируют поток платежей после их выпуска. Отсроченные аннуитеты — это пенсионные продукты, платежи по которым откладываются до тех пор, пока владелец счета не инициирует их. Владельцы счетов могут переводить взносы на свои счета для получения процентов; в зависимости от налоговой структуры (например, квалифицированная или неквалифицированная), вознаграждения или взносы могут быть ограничены. Аннуитет отсроченного аннуитета вызывает функцию выплаты, в которой производится поток платежей.
Выплаты могут быть гарантированы на всю жизнь получателя аннуитета или на определенный период (например, 5, 10 или 20 лет).
Типы аннуитетов
Аннуитеты обычно могут быть структурированы как фиксированные или переменные. Фиксированные аннуитеты приносят фиксированные процентные ставки и часто имеют минимальную гарантированную ставку. Переменные аннуитеты позволяют владельцам счетов инвестировать в средства, привязанные к рынку. Большинство переменных отсроченных аннуитетов имеют фиксированный счет, который обеспечивает защиту от рыночных колебаний. Некоторые немедленные аннуитеты содержат переменный счет, позволяющий владельцу инвестировать различные средства. По этой причине выплаты по этим аннуитетам часто различаются.
Аннуитеты могут быть созданы таким образом, что при аннуитизации выплаты будут продолжаться до тех пор, пока либо аннуитент,. либо его супруг (если выбрано пособие по случаю потери кормильца) живы. Примеры пожизненной ренты включают пожизненную ренту (выплаты гарантируются только на всю жизнь получателя ренты) и пожизненную ренту с гарантированным периодом (выплаты гарантируются на всю жизнь получателя ренты, но если они уменьшаются в течение гарантированного периода, оставшиеся гарантированные выплаты выплачиваются их бенефициару.В качестве альтернативы аннуитеты могут быть структурированы для выплаты средств в течение определенного периода, например 20 лет.
Аннуитеты в 401(k)s
Американцы могут найти больше предложений по аннуитету в своих планах 401k из-за принятия Закона о повышении пенсионного возраста в каждом сообществе (SECURE). Новый закон упрощает для работодателей предоставление аннуитетных продуктов в рамках учетной записи сотрудника 401 (k). До принятия законопроекта работодатели несли ответственность за продукты, предлагаемые их сотрудникам в пенсионном портфеле. Однако, согласно новому закону, ответственность будет лежать на страховых компаниях, предлагающих своим работникам возможность получения аннуитета. Эксперты считают, что работодатели будут чувствовать себя более комфортно, предлагая аннуитетные продукты в соответствии с новым законом.
Для тех, у кого есть пенсионные сбережения в 401 (k), они могут перевести часть этих средств и приобрести квалифицированный договор долгосрочной ренты (QLAC). QLAC — это отсроченный аннуитет,. который финансируется из индивидуального пенсионного счета (IRA) или квалифицированного пенсионного плана.
Аннуитет QLAC обеспечивает гарантированные ежемесячные платежи до смерти получателя и освобождается от обязательных правил минимального распределения (RMD), связанных с IRA. Годовой RMD обычно требуется в возрасте 72 лет, в то время как выплаты с помощью QLAC могут начаться после заранее установленной даты начала. Налоговое управление установило ограничение на сумму, которую можно перевести из IRA в QLAC. В 2020 и 2021 годах человек может потратить 25% или 135 000 долларов (в зависимости от того, что меньше) своих сбережений в IRA или пенсионном плане на покупку QLAC .
Особые соображения
Эти инструменты не для всех, особенно для тех, кому может понадобиться доступ к своим деньгам. Отсроченные аннуитеты часто имеют графики сдачи, в которых все или часть снятых денег облагаются штрафом. Сборы в период сдачи могут быть высокими, особенно в первые годы владения.
Эти периоды сдачи могут длиться от двух до более десяти лет, в зависимости от конкретного продукта. Плата за сдачу может начинаться с 10% и более, хотя штраф обычно снижается ежегодно в течение периода сдачи. Для некоторых немедленных аннуитетов сдача невозможна после начала выплат.
Некоторые консультанты утверждают, что инвесторы, ищущие поток платежей, могут структурировать свой инструмент, подобный аннуитету, с комбинацией акций , выплачивающих дивиденды , лестницы облигаций и денежных рынков. Среди преимуществ этого подхода — низкие комиссии и быстрый доступ к вашим деньгам.
Особенности
Аннуитетное возмещение представляет собой платеж или премию, сделанную для финансирования аннуитета.
Отсроченные аннуитеты позволяют владельцам счетов переводить взносы для получения процентов и откладывать получение платежей на более поздний срок.
Немедленные аннуитеты генерируют платежи по их выпуску после получения вознаграждения.
Аннуитеты могут быть структурированы по-разному, например, немедленные или отсроченные, фиксированные или переменные, квалифицированные или неквалифицированные.
