Almindelig eksamen
Hvad er en generel eksamen?
En generel undersøgelse er en reguleringsforanstaltning, der er oprettet for at lette detaljerede, grundige inspektioner af banker. Generelle undersøgelser involverer evaluering af ledelsesprocesser og aktiviteter i finansielle institutioner (FI'er), der har tilladelse til at modtage indlån og yde lån for at sikre, at de er i overensstemmelse med love og regler og fungerer på en forsvarlig måde.
Forskellige styrende organer er ansvarlige for at vurdere bankernes sundhed. Normalt undersøges nationale banker af Office of the Comptroller of the Currency (OCC), statscharterede banker inspiceres af Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) eller statens bankafdeling, og bankholdingselskaber undersøges af Federal Reserve bestyrelse (FRB).
ForstĂĄ generelle eksamener
Den almindelige prøve afholdes typisk hvert andet år. De bankeksaminatorer, der udfører eksamen, vil tage et dybdegående kig på den pågældende bank og fokusere meget tid på dens regnskaber,. mens de interviewer medarbejdere og ledere om politikker og procedurer.
Censorerne vil se på bankens tilsynsvejledning, anbefalinger og problemstillinger. De vil dykke ned i bankens overordnede økonomiske tilstand, undersøge dens tillidsoperationer, sundheden og effektiviteten af dens elektroniske systemer og dens ydeevne med hensyn til at opfylde kreditbehovene i det samfund, hvori den opererer. Eksaminatorer vil også vurdere, om banken er i overensstemmelse med statslige og føderale regler.
Der er mere end 2.000 eksaminatorer i USA, der har til opgave at evaluere banker.
Oplysninger, som bankeksaminatorer anmoder om under processen med en generel prøve, omfatter:
Bankens skriftlige politikker og procedurer
Bankens seneste bestyrelsespakke
Referater af bestyrelsesmøder
Rapporter om revisioner,. forfaldne regnskaber, problemlĂĄn mv.
Anmeldelser i forbindelse med en generel undersøgelse kan forekomme både on-site og off-site. Eksaminatorer kan gennemgå skriftlige oplysninger og rapporter på deres egne kontorer og derefter gå til banken for at udføre detaljerede interviews med ledelsen.
Optagelse af en generel eksamen
Når den almindelige prøve er gennemført, afholder eksaminatorerne et exitmøde med bankens ledelse og måske også med bestyrelsen (B af D). Under mødet vil resultater blive præsenteret, holdninger vil blive luftet ud, og banken vil få en rating. Når denne proces er afsluttet, vil FDIC offentliggøre en undersøgelsesrapport med detaljerede oplysninger om sine observationer.
Når de vurderer sikkerheden og soliditeten af en FI, følger eksaminatorerne det, der er kendt som CAMELS-systemet : kapitaldækning,. aktivkvalitet,. ledelse, indtjening,. likviditet og følsomhed (over for systemiske risici ). Banker får en rangering på en skala fra én til fem i hver kategori, hvor én er den højeste eller stærkeste og fem er den laveste eller svageste.
Banker, der får en gennemsnitlig score på mindre end to, anses for at være institutioner af høj kvalitet. Banker med CAMELER på fire og fem vil på den anden side blive placeret på en overvågningsliste af regulatorer og overvåget nøje.
Højdepunkter
Når den almindelige eksamen er afsluttet, holder censorerne et exitmøde med bankens ledelse og måske bestyrelsen, hvor der fremlægges resultater og udtalelser, og banken får en vurdering.
En generel undersøgelse er en reguleringsforanstaltning, der er oprettet for at give en detaljeret vurdering af alle aspekter af en bank.
Undersøgelsen udføres af det styrende organ på forskellige niveauer af banker og finder normalt sted hvert andet år.
Eksaminatorer evaluerer bankernes ledelsesprocesser og aktiviteter for at sikre, at de er i overensstemmelse med love og regler og fungerer pĂĄ en forsvarlig mĂĄde.
Bankeksaminatorerne tager et dybdegående kig på den pågældende bank med fokus på dens regnskaber, mens de interviewer medarbejdere og ledere om politikker og procedurer.
