Yleinen koe
Mikä on yleinen koe?
Yleinen tarkastelu on sääntelytoimenpide, joka on suunniteltu helpottamaan pankkien yksityiskohtaisia ja perusteellisia tarkastuksia. Yleisissä tarkasteluissa arvioidaan talletusten vastaanottamiseen ja lainojen ottamiseen luvan saaneiden rahoituslaitosten hallintoprosesseja ja toimintaa sen varmistamiseksi, että ne ovat lakien ja määräysten mukaisia ja toimivat moitteettomasti.
Pankkien kunnon arvioinnista vastaavat eri hallintoelimet. Yleensä Office of the Controller of the Currency (OCC) tarkastaa kansalliset pankit,. Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) tai valtion pankkiosasto tarkastaa valtion hyväksymät pankit ja Federal Reserve tarkastaa pankkien holdingyhtiöt . Hallitus (FRB).
Yleisten kokeiden ymmärtäminen
Yleistarkastus tehdään tyypillisesti kahden vuoden välein. Kokeen suorittavat pankin tarkastajat tarkastelevat kyseistä pankkia perusteellisesti, keskittyvät paljon sen tilinpäätökseen ja haastattelevat henkilöstöä ja johtajia politiikoista ja menettelytavoista.
Tarkastajat tutustuvat pankin valvontaohjeisiin, suosituksiin ja kysymyksiin. He perehtyvät pankin yleiseen taloudelliseen tilaan, tarkastelevat sen luottamustoimintaa, sähköisten järjestelmien kuntoa ja tehokkuutta sekä sen suorituskykyä sen yhteisön luottotarpeiden tyydyttämisessä, jossa se toimii. Tutkijat arvioivat myös, noudattaako pankki osavaltion ja liittovaltion määräyksiä.
Yhdysvalloissa on yli 2 000 tutkijaa, joiden tehtävänä on arvioida pankkeja.
Tietoja, joita pankin tarkastajat pyytävät yleistarkastuksen aikana, ovat:
Pankin kirjalliset käytännöt ja menettelytavat
Pankin viimeisin kartonkipaketti
Hallituksen kokousten pöytäkirjat
Tarkastusraportit,. erääntyneet tilit, ongelmalainat jne.
Yleistutkimukseen liittyviä arvioita voi tapahtua sekä paikan päällä että sen ulkopuolella. Tutkijat voivat käydä läpi kirjalliset tiedot ja raportit omissa toimistoissaan ja sitten mennä pankkiin suorittamaan yksityiskohtaisia haastatteluja johdon kanssa.
Yleiskokeen tallentaminen
Kun yleinen koe on suoritettu, tarkastajat pitävät poistumiskokouksen pankin johdon ja mahdollisesti myös sen hallituksen (B of D) kanssa. Kokouksessa esitellään havainnot, ilmaistaan mielipiteitä ja annetaan pankille luokitus. Kun tämä prosessi on valmis, FDIC julkaisee tutkimusraportin, jossa esitetään yksityiskohtaisesti sen havainnot.
Arvioidessaan rahoituksen välittäjän turvallisuutta ja toimivuutta tarkastajat noudattavat niin sanottua CAMELS-järjestelmää : vakavaraisuus,. varojen laatu,. hallinta, tulos,. likviditeetti ja herkkyys ( systeemiriskille ). Pankit saavat arvosanan asteikolla yhdestä viiteen kussakin luokassa, joista yksi on korkein tai vahvin ja viisi alhaisin tai heikoin.
Pankkeja, jotka saavat keskiarvon alle kaksi, pidetään korkealaatuisina laitoksina. Pankit, joiden CAMELS on neljä ja viisi, sitä vastoin asetetaan valvontaviranomaisten valvontalistalle ja niitä seurataan tiiviisti.
##Kohokohdat
Yleistarkastuksen päätyttyä tarkastajat pitävät poistumiskokouksen pankin johdon ja ehkä sen hallituksen kanssa, jossa esitellään havainnot ja mielipiteet ja annetaan pankille luokitus.
Yleinen tarkastelu on sääntelytoimenpide, jonka tarkoituksena on antaa yksityiskohtainen arvio pankin kaikista näkökohdista.
Tarkastuksen suorittaa pankkien eri tasojen hallintoelimet ja se tehdään yleensä kahden vuoden välein.
Asiantuntijat arvioivat pankkien johtamisprosesseja ja toimintaa varmistaakseen, että ne ovat lakien ja määräysten mukaisia ja toimivat moitteettomasti.
Pankkitutkijat tarkastelevat kyseistä pankkia perusteellisesti, keskittyen sen tilinpäätökseen ja haastattelevat henkilöstöä ja johtajia politiikoista ja menettelytavoista.
