Badanie ogólne

Co to jest egzamin ogólny?

Ogólna ocena to środek regulacyjny ustanowiony w celu ułatwienia szczegółowych, dokładnych kontroli banków. Ogólne badania obejmują ocenę procesów zarządzania i działań instytucji finansowych (FI) posiadających licencję na przyjmowanie depozytów i udzielanie pożyczek w celu upewnienia się, że są one zgodne z prawem i regulacjami oraz działają w należyty sposób.

Za ocenę kondycji banków odpowiadają różne organy zarządzające. Zazwyczaj banki krajowe są kontrolowane przez Urząd Kontrolera Waluty (OCC), banki państwowe są kontrolowane przez Federalną Korporację Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) lub stanowy departament bankowy, a holdingi bankowe są kontrolowane przez Rezerwę Federalną Zarząd (FRB).

Zrozumienie egzaminów ogólnych

Egzamin ogólny przeprowadza się zazwyczaj co dwa lata. Egzaminatorzy bankowi przeprowadzający egzamin dokładnie przyjrzą się danemu bankowi, koncentrując się dużo czasu na jego sprawozdaniach finansowych,. a także przeprowadzając wywiady z pracownikami i menedżerami na temat zasad i procedur.

Egzaminatorzy przyjrzą się wskazówkom, rekomendacjom i zagadnieniom nadzorczym banku. Zagłębią się w ogólny stan finansowy banku, zbadają jego operacje powiernicze, stan i wydajność jego systemów elektronicznych oraz jego wydajność pod kątem zaspokojenia potrzeb kredytowych społeczności, w której działa. Egzaminatorzy ocenią również, czy bank przestrzega przepisów stanowych i federalnych.

W Stanach Zjednoczonych jest ponad 2000 egzaminatorów, których zadaniem jest ocena banków.

Informacje, o które proszą egzaminatorzy bankowi w trakcie badania ogólnego, obejmują:

• pisemne polityki i procedury banku

• Zestawienia dochodów

• Bilanse

• Najnowszy pakiet planszowy banku

• Protokoły z posiedzeń zarządu

• Sprawozdania z audytów,. przeterminowanych rachunków, kredytów zagrożonych itp.

Przeglądy związane z badaniem ogólnym mogą odbywać się zarówno na miejscu, jak i poza nim. Egzaminatorzy mogą przeglądać pisemne informacje i raporty we własnych biurach, a następnie udać się do banku, aby przeprowadzić szczegółowe wywiady z kierownictwem.

Nagrywanie egzaminu ogólnego

Po zakończeniu egzaminu ogólnego, egzaminatorzy odbędą spotkanie końcowe z kierownictwem banku i być może również z jego radą dyrektorów (B lub D). Podczas spotkania przedstawione zostaną ustalenia, wyemitowane zostaną opinie, a bankowi zostanie przyznany rating. Po zakończeniu tego procesu FDIC opublikuje raport z badania, w którym wyszczególni swoje obserwacje.

Oceniając bezpieczeństwo i solidność pośrednika finansowego, egzaminatorzy kierują się tak zwanym systemem CAMELS : adekwatność kapitałowa,. jakość aktywów,. zarządzanie, dochody,. płynność i wrażliwość (na ryzyko systemowe ). Banki otrzymują ranking w skali od jednego do pięciu w każdej kategorii, gdzie jeden oznacza najwyższą lub najsilniejszą, a pięć najniższą lub najsłabszą.

Banki, które uzyskują średni wynik poniżej dwóch, są uważane za instytucje wysokiej jakości. Z kolei banki z czterema i pięcioma Wielbłądami będą umieszczane na liście obserwacyjnej przez regulatorów i ściśle monitorowane.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Po zakończeniu egzaminu ogólnego, egzaminatorzy odbywają spotkanie wyjściowe z kierownictwem banku i być może jego radą dyrektorów, podczas którego przedstawiane są ustalenia i opinie, a bank otrzymuje ocenę.

• Ogólna ocena to środek regulacyjny ustanowiony w celu szczegółowej oceny wszystkich aspektów działania banku.

• Egzamin przeprowadzany jest przez władze różnych szczebli banków i co do zasady odbywa się co dwa lata.

• Egzaminatorzy-specjaliści oceniają procesy zarządzania i działania banków, aby upewnić się, że są one zgodne z prawem i regulacjami oraz działają w należyty sposób.

• Egzaminatorzy bankowi dogłębnie przyglądają się danemu bankowi, koncentrując się na jego sprawozdaniach finansowych, jednocześnie przeprowadzając wywiady z pracownikami i menedżerami na temat zasad i procedur.