Общий осмотр
Что такое общий осмотр?
Общая проверка – это нормативная мера, предназначенная для облегчения проведения детальных и тщательных проверок банков. Общие проверки включают оценку процессов управления и деятельности финансовых учреждений (ФУ), имеющих лицензию на прием депозитов и выдачу кредитов,. чтобы убедиться, что они соответствуют законам и правилам и работают надлежащим образом.
За оценку состояния банков отвечают различные руководящие органы. Обычно национальные банки проверяются Управлением валютного контролера (OCC), зарегистрированные государством банки проверяются Федеральной корпорацией страхования депозитов (FDIC) или банковским департаментом штата, а банковские холдинговые компании тщательно проверяются Федеральной резервной системой . Совет (ФРБ).
Понимание общих экзаменов
Общее обследование обычно проводится каждые два года. Банковские инспекторы, проводящие экзамен, тщательно изучают рассматриваемый банк, уделяя много времени его финансовой отчетности,. а также беседуя с персоналом и менеджерами о политике и процедурах.
Эксперты рассмотрят надзорные руководства, рекомендации и проблемы банка. Они углубятся в общее финансовое состояние банка, изучат его трастовые операции, состояние и эффективность его электронных систем, а также его работу с точки зрения удовлетворения кредитных потребностей сообщества, в котором он работает. Эксперты также оценят, соответствует ли банк государственным и федеральным нормам.
В Соединенных Штатах более 2000 экспертов занимаются оценкой банков.
Информация, которую банковские проверяющие запрашивают в процессе общей проверки, включает:
Письменные политики и процедуры банка
Последний пакет правления банка
Протоколы заседаний правления
Отчеты аудиторских проверок,. просроченная задолженность, проблемные кредиты и т.д.
Обзоры, связанные с общим обследованием, могут проводиться как на месте, так и за его пределами. Эксперты могут просмотреть письменную информацию и отчеты в своих офисах, а затем отправиться в банк для проведения подробных бесед с руководством.
Запись общего осмотра
После того, как общая проверка будет завершена, проверяющие проведут выездную встречу с руководством банка и, возможно, также с его советом директоров (B или D). В ходе встречи будут представлены выводы, озвучены мнения, и банку будет присвоен рейтинг. После завершения этого процесса FDIC опубликует отчет об экспертизе с подробным описанием своих наблюдений.
При оценке безопасности и надежности ФО эксперты руководствуются так называемой системой CAMELS : достаточность капитала,. качество активов,. управление, прибыль,. ликвидность и чувствительность (к системному риску ). Банки получают рейтинг по шкале от одного до пяти в каждой категории, где один — самый высокий или самый сильный, а пять — самый низкий или самый слабый.
Банки, получившие средний балл менее двух, считаются учреждениями высокого качества. С другой стороны, банки с CAMELS 4 и 5 будут помещены в список наблюдения со стороны регулирующих органов и будут находиться под пристальным наблюдением.
Особенности
После завершения общей проверки проверяющие проводят выездное совещание с руководством банка и, возможно, с его советом директоров, на котором представляются выводы и мнения, а банку присваивается рейтинг.
Общая проверка – это нормативная мера, предназначенная для подробной оценки всех аспектов деятельности банка.
Проверка проводится органами управления банков разного уровня и, как правило, происходит раз в два года.
Эксперты-эксперты оценивают процессы управления и деятельность банков, чтобы убедиться, что они соответствуют законам и правилам и работают надлежащим образом.
Банковские инспекторы тщательно изучают рассматриваемый банк, уделяя особое внимание его финансовой отчетности, а также опрашивают персонал и менеджеров о политике и процедурах.
