Güvene Ait Hayat Sigortası (TOLI)
Güvene Sahip Hayat Sigortası (TOLI) Nedir?
Güvene dayalı hayat sigortası (TOLI) terimi, bir güven içinde yer alan bir tür hayat sigortası poliçesini ifade eder . Poliçe sahiplerinin bir tröst kurması, ardından bir poliçe çıkarması veya var olan bir tröstü devretmesi gerekmektedir. Diğer sigorta ürünlerinde olduğu gibi poliçeye prim yapılır. Bu tür bir sigorta, özellikle yüksek net değerli bireyler (HNWI'ler) tarafından bir emlak planlama aracı olarak yaygın olarak kullanılır . Bireyler öncelikle TOLI'leri emlak vergisi ödemekten kaçınmanın bir yolu olarak kullanır.
Güvene Sahip Hayat Sigortasını (TOLI) Anlama
Hayat sigortası, sigorta şirketleri ile sigortalı kişiler arasında yapılan bir sözleşmedir. Sigortacı, hak sahiplerine düzenli primler karşılığında ölüm yardımı ödemeyi taahhüt eder . Tüketicilere sunulan seçenekler, her biri kendi ayrı kategorileri olan vadeli ve kalıcı yaşamı içerir. Çoğu insanın duymadığı bir koruma şekli, güvene dayalı hayat sigortasıdır.
Yukarıda belirtildiği gibi, TOLI, emlak planlama amaçları için bir güven içinde barındırılan bir sigorta poliçesidir. Net değeri yüksek kişiler için popüler bir seçim olmasına rağmen, herkes tarafından, yani aşağıdakileri yapmak isteyenler tarafından kullanılabilir:
Miras varlıklarının mirasçıları arasında sorumlu dağılımını sağlamak
Emlak vergisi borcunu azaltın
Hayırsever hedeflerini karşılayın
Başka bir şey yapmadan önce güveni tesis etmek için bir emlak planlayıcısının yardımına ihtiyacınız olacak. Bir politikanız yoksa, güven genellikle sizin için teminat arayacaktır. Halihazırda bir politikanız varsa, onu güvene aktarmak ve lehtar olarak adlandırmak için bazı evrakları doldurmanız gerekir. Durumunuz ne olursa olsun, primlerin yine de zamanında ödenmesi gerekiyor, bu da kayyumun sizin için ilgilenmesi gereken bir şey.
Politika için herhangi bir lehdarın adını verebilirsiniz, ancak vergi sonuçlarının ölüm ödeneğinizin alıcısı olarak kimi atadığınıza bağlı olarak farklılık gösterdiğini unutmayın. Güveninizin lehtarı eşiniz ise, sigorta poliçenizden ödenen miktar emlak vergisine tabi olmayacaktır. Ancak gelir, eşiniz öldüğünde ve bir TOLI kurulumunuz olmadığında olacaktır.
Varlıklarınızı ölümünüzden sonraki üç yıl içinde devrederseniz emlak vergilerinden kaçınamazsınız. Bu üç yıl kuralı olarak bilinir. Bunu bir TOLI ile önlemek için, tröstün poliçeyi doğrudan sigortacıdan aldığından emin olun.
Özel Hususlar
Güvene ait sigorta poliçeleri düzenli olarak gözden geçirilmelidir, çünkü mevcut poliçeler tröstün mevcut ihtiyaçlarını yeterince karşılamayabilir. Daha yeni sigorta ürünleri, daha iyi seçenekler ve özellikler sunarken daha uygun maliyetli olabilir. Bununla birlikte, sigorta poliçeleri insanlar yaşlandıkça daha maliyetli hale gelme eğiliminde olduğundan, yeni ürünlerin dikkatle değerlendirilmesi gerekir.
Mülkünüzün değerinin muafiyet tutarını aşmasını bekliyorsanız veya hesaplama hala tahmin edilemiyorsa ve meşhur temellerinizi kapsamak istiyorsanız, geri alınamaz bir hayat sigortası tröstü (ILIT) kurmak ve tröstün hayatınızın sahibi olması akıllıca olabilir. sigorta poliçeleri. Bu, sigorta gelirlerini mülkünüzden tamamen kaldıracak ve böylece gelir ve emlak vergisinden muaf kalabilecekler.
ILIT'lere yapılan hediyeler bir mülkün değerini düşürür, böylece ilgili vergi yüklerini azaltır.
TOLI'nin Avantajları ve Dezavantajları
Avantajlar
Bir hayat sigortası poliçesi bir bireyin ILIT'ine ait olduğunda, güven içinde barındırılan varlıklar,. hibe verenin direktiflerine göre, ağır federal emlak vergisi yükümlülükleri olmaksızın yararlanıcılara yönlendirilir. Bunun nedeni, mal sahibinin aslında sigortalı tarafın mülkünden elde edilen gelirleri etkin bir şekilde dışarıda bırakan güven olmasıdır.
Bu yapının bir hükmü, güvene, emlak vergileri ve diğer masrafları ödemek için gereken likiditeyi yaratmak için eşlerden birinin mülküne kredi verme veya her iki mülkten de varlık satın alma esnekliği sağlar.
hayırsever hediyelerin değerinin yerine geçen bir ölüm yardımı sağlayarak sevdiklerinin miraslarını korurken, en sevdikleri hayır kurumlarına fon bağışlamasına izin verir .
Dezavantajları
En göze batan dezavantajı kontrol kaybıdır. Güvenin talimatlarını yerine getirmek için bir mütevelli atanırken,. hibe veren, hayat sigortası poliçesinin mülkiyetinden etkin bir şekilde vazgeçiyor.
Bir hayat sigortası poliçesinin korunması, başlangıçta tröst içinde kurulmadığı, ancak daha sonra güvene aktarıldığı durumlarda, üç yıllık bir geriye dönük inceleme dönemi olduğunu hatırlamak kritik önem taşır. Bu üç yıl içinde ölürseniz, sigorta gelirleri mülkünüzün bir parçası olur ve vergiye tabi olur. Bu nedenle, bireylerin çok daha yaşlı olana kadar beklemek yerine 60'lı veya 70'li yaşlarında bu tür bir planlama yapmaları genellikle ihtiyatlı olur.
TTT
TOLI Örneği
Diyelim ki 50 yaşındasınız, evlisiniz ve 16 yaşından küçük iki çocuğunuz var. Hem siz hem de eşiniz her yıl 50.000$ ve toplamda 100.000$ kazanıyorsunuz. 125.000$ değerinde bir bireysel emeklilik hesabınız (IRA), 35.000$ değerinde 401(k) bakiyeniz ve 10.000$ tutarında bir mevduat sertifikanız (CD) var. Ama aynı zamanda 240.000 dolarlık bir ipotek ve 22.000 dolarlık bir araba krediniz var.
Birikiminiz olmasına rağmen , beklenmedik bir şekilde ölmeniz durumunda aileniz için geride bir şeyler bırakmak istiyorsunuz. Bir seçenek, özellikle çocuklarınızın bakımını sağlamak ve eşiniz de vefat ederse emlak vergilerinden kaçınmak istiyorsanız, TOLI'yi almak olacaktır.
Eşinizi mirasçı olarak adlandırarak, mülkünüzü kurmak için bir emlak planlayıcısına veya yasal temsilciye başvurmaya karar verdiniz . Bu kuruluş, poliçeyi sizin adınıza satın alacak ve lehdar olarak adlandırılacaktır. Vefat etmeniz durumunda, tereke poliçenin gelirlerini alır ve eşinize aktarır.
##Öne çıkanlar
Yeni bir poliçe satın almadan veya mevcut bir poliçeyi devretmeden önce güveni kurduğunuzdan emin olun.
TOLI politikaları, tröstün mevcut ihtiyaçlarını yeterince karşıladıklarından emin olmak için düzenli incelemeler talep eder.
TOLI, bireyler tarafından genellikle emlak planlama amaçlı bir araç olarak kullanılır.
Güven içinde yer alan hak sahiplerine miras kalan varlıklar, ağır vergi yükümlülüklerini ortadan kaldırabilir.
Güvene dayalı hayat sigortası, bir güven içinde yer alan bir tür hayat sigortasıdır.
