Insurans Hayat Milik Amanah (TOLI)
Apakah Insurans Hayat Milik Amanah (TOLI)?
Istilah insurans hayat milik amanah (TOLI) merujuk kepada jenis polisi insurans hayat yang berada dalam amanah. Pemegang polisi dikehendaki menubuhkan amanah, kemudian mengeluarkan polisi atau memindahkan polisi sedia ada kepada amanah. Premium dibuat kepada polisi seperti mana-mana produk insurans lain. Insurans jenis ini biasanya digunakan sebagai alat perancangan harta pusaka, terutamanya oleh individu bernilai tinggi (HNWI). Individu terutamanya menggunakan TOLI sebagai cara untuk mengelak daripada membayar cukai harta pusaka.
Memahami Insurans Hayat Milik Amanah (TOLI)
Insurans hayat ialah kontrak antara syarikat insurans dan individu yang diinsuranskan. Penanggung insurans berjanji untuk membayar benefisiari manfaat kematian sebagai pertukaran untuk premium biasa. Pilihan yang tersedia untuk pengguna termasuk jangka hayat dan kekal, yang setiap satunya mempunyai kategori tersendiri. Satu bentuk perlindungan yang sering tidak didengari oleh ramai orang ialah insurans hayat milik amanah.
Seperti yang dinyatakan di atas, TOLI ialah polisi insurans yang ditempatkan dengan amanah untuk tujuan perancangan harta pusaka. Walaupun ia adalah pilihan popular untuk orang yang mempunyai nilai bersih yang tinggi, ia boleh digunakan oleh sesiapa sahaja—iaitu mereka yang ingin:
Memastikan pembahagian harta pusaka secara bertanggungjawab di kalangan waris mereka
Kurangkan liabiliti cukai harta pusaka
Memenuhi objektif amal mereka
Anda memerlukan bantuan perancang harta pusaka untuk mewujudkan kepercayaan sebelum anda melakukan perkara lain. Jika anda tidak mempunyai polisi, amanah biasanya akan mencari perlindungan untuk anda. Jika anda sudah mempunyai polisi, anda perlu mengisi beberapa kertas kerja untuk memindahkannya kepada amanah dan menamakannya sebagai benefisiari. Tidak kira keadaan anda, premium masih perlu dibayar tepat pada masanya, yang merupakan sesuatu yang perlu dijaga oleh pemegang amanah untuk anda.
Anda boleh menamakan mana-mana benefisiari untuk polisi tersebut, tetapi perlu diingat bahawa implikasi cukai berbeza berdasarkan siapa yang anda lantik sebagai penerima manfaat kematian anda. Amaun yang dibayar daripada polisi insurans anda tidak akan tertakluk kepada cukai harta pusaka jika pasangan anda adalah benefisiari kepercayaan anda. Tetapi hasilnya adalah apabila pasangan anda meninggal dunia dan anda tidak mempunyai TOLI yang disediakan.
Anda tidak boleh mengelak cukai harta pusaka jika anda menyerahkan aset anda dalam tempoh tiga tahun selepas kematian anda. Ini dikenali sebagai peraturan tiga tahun. Untuk mengelakkan ini dengan TOLI, pastikan amanah mengeluarkan polisi terus daripada syarikat insurans.
Pertimbangan Khas
Polisi insurans milik amanah harus disemak secara berkala kerana polisi sedia ada mungkin tidak memenuhi keperluan semasa amanah dengan secukupnya. Produk insurans baharu mungkin lebih menjimatkan kos sambil menawarkan pilihan dan ciri yang lebih baik. Walau bagaimanapun, mana-mana produk yang lebih baharu perlu dinilai dengan teliti, kerana polisi insurans cenderung menjadi lebih mahal apabila umur orang ramai.
Jika anda menjangkakan nilai harta pusaka anda melebihi amaun pengecualian atau jika pengiraan masih tidak dapat diramalkan dan anda ingin menampung asas peribahasa anda, mungkin bijak untuk mewujudkan amanah insurans hayat (ILIT) yang tidak boleh ditarik balik dan mempunyai amanah itu memiliki nyawa anda. polisi insurans. Ini akan mengeluarkan hasil insurans daripada harta pusaka anda sepenuhnya supaya mereka boleh kekal sebagai pendapatan dan bebas cukai harta pusaka.
Hadiah yang dibuat kepada ILIT mengecilkan nilai harta pusaka, sekali gus mengurangkan sebarang beban cukai yang berkaitan.
Kelebihan dan Kekurangan TOLI
Kelebihan
Apabila polisi insurans hayat dimiliki oleh ILIT individu, aset yang disimpan dalam amanah disalurkan kepada benefisiari tanpa kewajipan cukai harta pusaka persekutuan yang membebankan, mengikut arahan pemberi. Ini kerana pemilik sebenarnya adalah amanah, yang secara berkesan mengetepikan hasil daripada harta pusaka pihak yang diinsuranskan.
Peruntukan struktur ini memberikan kepercayaan fleksibiliti untuk membuat pinjaman kepada harta pusaka pasangan atau untuk membeli aset daripada mana-mana harta pusaka untuk mewujudkan kecairan yang diperlukan untuk membayar cukai harta pusaka dan perbelanjaan lain.
ILIT membenarkan individu yang berfikiran dermawan menderma dana kepada tujuan amal kegemaran mereka sambil melindungi harta pusaka untuk orang tersayang dengan menyediakan manfaat kematian yang menggantikan nilai hadiah amal.
Kelemahan
Kelemahan yang paling ketara ialah kehilangan kawalan. Walaupun pemegang amanah dinamakan untuk melaksanakan arahan amanah, pemberi hibah secara berkesan melepaskan pemilikan polisi insurans hayat.
Dalam kes memelihara polisi insurans hayat pada mulanya tidak diwujudkan dalam amanah tetapi kemudiannya dipindahkan ke dalamnya, adalah sangat penting untuk diingat bahawa terdapat tempoh melihat kembali selama tiga tahun. Jika anda meninggal dunia dalam tempoh tiga tahun tersebut, hasil insurans menjadi sebahagian daripada harta pusaka anda dan akan dikenakan cukai. Itulah sebabnya secara amnya adalah bijak bagi individu untuk menjalankan jenis perancangan ini pada usia 60-an atau 70-an, daripada menunggu sehingga mereka lebih tua.
TTT
Contoh TOLI
Andaikan anda berumur 50 tahun, berkahwin dan mempunyai dua anak di bawah umur 16 tahun. Kedua-dua anda dan pasangan anda memperoleh $50,000 setiap tahun dengan jumlah keseluruhan $100,000. Anda mempunyai akaun persaraan individu (IRA) bernilai $125,000, baki 401(k) sebanyak $35,000 dan sijil deposit (CD) $10,000. Tetapi anda juga mempunyai gadai janji $240,000 dan pinjaman kereta sebanyak $22,000.
Walaupun anda mempunyai simpanan,. anda masih ingin meninggalkan sesuatu untuk keluarga anda sekiranya anda meninggal dunia tanpa diduga. Satu pilihan ialah mengambil TOLI, terutamanya jika anda ingin memastikan anak-anak anda dijaga dan mengelakkan cukai harta pusaka jika pasangan anda juga meninggal dunia.
Anda membuat keputusan untuk menghubungi perancang harta pusaka atau wakil sah untuk menubuhkan harta pusaka anda, menamakan pasangan anda sebagai pewaris . Entiti ini akan membeli polisi bagi pihak anda dan dinamakan sebagai benefisiari. Sekiranya anda meninggal dunia, harta pusaka menerima hasil polisi dan menyerahkannya kepada pasangan anda.
##Sorotan
Sebelum anda membeli polisi baharu atau memindahkan polisi sedia ada, pastikan anda menyediakan amanah tersebut.
Polisi TOLI menuntut semakan berkala untuk memastikan ia memenuhi keperluan semasa amanah dengan secukupnya.
TOLI biasanya digunakan oleh individu sebagai alat untuk tujuan perancangan harta pusaka.
Aset yang diwariskan kepada benefisiari yang disimpan dalam amanah boleh mengetepikan kewajipan cukai yang membebankan.
Insurans hayat milik amanah ialah sejenis insurans hayat yang ditempatkan di dalam amanah.
