فوائد تأمين أموال الشراء (PMSI)
ما هي مصلحة ضمان أموال الشراء (PMSI)؟
يشير مصطلح شراء فوائد الضمان المالي (PMSI) إلى مطالبة قانونية تسمح للمقرض إما باستعادة ملكية الممتلكات الممولة بقرضه أو المطالبة بالسداد نقدًا إذا تخلف المقترض عن السداد. يعطي الأولوية للمقرض على المطالبات التي يقدمها الدائنون الآخرون. بعبارات أبسط ، تقدم PSMI المطالبات الأولية على الممتلكات للكيانات التي تمول المشتريات التي يقوم بها المستهلك أو المدين الآخر.
فهم مصلحة ضمان أموال الشراء
لدى المقرضين العديد من الخيارات لحماية مصالحهم المالية إذا فشل المدينون في الوفاء بالتزاماتهم المالية. قد تكون الشركات المالية قادرة على ملاحقة المستهلكين الذين يتوقفون عن سداد ديونهم عن طريق إرسالهم إلى مجموعات التحصيل ، أو اتخاذ إجراءات قانونية ، أو فرض الامتيازات ، أو الحصول على مصالح خاصة مثل شراء حقوق ضمان الأموال. تمنح هذه الفائدة لمقرض معين الحق في الملكية أو قيمتها النقدية الكاملة قبل أي دائن آخر - طالما تم استخدام أموال هذا المقرض لتمويل الشراء.
يتم استخدام PMSI من قبل بعض المقرضين التجاريين ومصدري بطاقات الائتمان وكذلك من قبل تجار التجزئة الذين يقدمون خيارات التمويل. إنه يمنحهم فعليًا ضمانًا للمصادرة إذا تخلف المقترض عن سداد عملية شراء كبيرة. يتم استخدامه أيضًا في المعاملات بين الشركات (B2B). يشجع خيار الحصول على PMSI الشركات على زيادة المبيعات عن طريق التمويل المباشر للمعدات الجديدة أو شراء المخزون.
تعتبر مصلحة ضمان أموال الشراء صالحة في معظم الولايات القضائية بمجرد موافقة المشتري عليها كتابيًا ويقوم المُقرض بتقديم بيان تمويل. تم توضيح الإجراء في المادة 9 من القانون التجاري الموحد (UCC) - اللوائح التجارية الموحدة المعتمدة من قبل معظم الدول. تم اعتماد هذه اللوائح لتسهيل قيام الشركات بأعمال تجارية مع الآخرين عبر خطوط الولاية. المادة 9 هي قسم من الكود يحدد معاملة المعاملات المضمونة بما في ذلك كيفية إنشاء وفرض ضمانات المصالح .
الحماية التي يوفرها PMSI هي أحد أسباب نمو تمويل نقاط البيع ، حيث يقدم بائع التجزئة للمشترين تمويلًا مباشرًا لعمليات الشراء الرئيسية. إذا تخلف المشتري عن السداد ، يجوز لبائع التجزئة استعادة العناصر المشتراة وقد يفعل ذلك قبل إرضاء أي دائنين آخرين.
الإجراءات التي تسمح بإنفاذ PMSI صارمة ومحددة في القانون التجاري الموحد.
قواعد فوائد شراء ضمان الأموال
تختلف قواعد PMSI بناءً على نوع الضمان الذي تم الحصول عليه باستخدام حصيلة القرض. بشكل عام ، القاعدة الأوسع نطاقًا هي أن PMSI تُمنح للدائن الأول الذي قدم بيانًا بالتمويل أو أتقن مصلحته الضمانية في الضمان. فيما يلي القواعد المحددة للمخزون والضمانات غير المتعلقة بالمخزون ، على الرغم من وجود قواعد محددة لأنواع أخرى من البضائع أيضًا.
قواعد PMSI: ضمانات الجرد
القسم 9-324 (ب) يحدد القواعد لإتقان PMSI في المخزون. أولاً ، يجب إتقان PMSI عندما يستحوذ المقترض على المخزون. ثانيًا ، يجب على الطرف المضمون تقديم إخطار لأصحاب الأوراق المالية المتنازعة قبل الكمال. ثالثًا ، يجب على الطرف المضمون إخطار حاملي الأوراق المالية الآخرين بأنه يتوقع الحصول على PMSI في مخزون المقترض.
لإتقان PMSI في المخزون ، يجب على الطرف المضمون تقديم UCC-1 الذي يحدد البضائع المباعة كضمان. يوفر هذا الإيداع إشعارًا للأطراف المعنية الأخرى بأن الطرف المضمون بصدد الحصول على PMSI في الممتلكات الشخصية للمقترض. بالإضافة إلى ذلك ، يجب توزيع الإشعار الكتابي الذي يتم تسليمه إلى إشعارات الأمان الأخرى لمدة لا تزيد عن خمس سنوات قبل استلام المقترض للمخزون.
قواعد PMSI: ضمانات غير متعلقة بالمخزون
غالبًا ما تكون قواعد تأمين PMSI للضمانات غير المخزنة أقل صرامة. يجب أن يكون الطرف المضمون قادرًا على إثبات أن الائتمان الذي قدمه للمقترض قد تم استخدامه لشراء الضمان. يجب على الطرف المضمون أيضًا تقديم بيان تمويل يغطي الضمان في غضون 20 يومًا من استلام المقترض لحيازة الضمان.
على غرار PMSIs للمخزون ، يجب على الطرف المضمون تقديم UCC-1 لإتقان PMSI للضمانات غير المتعلقة بالمخزون. يجب تقديم هذا قبل أن يستحوذ المقترض على الضمان أو خلال أول 20 يومًا من الحيازة. إذا تم الإيداع بعد هذه الأيام العشرين ، فلن يكون للطرف المضمون أولوية PMSI وسيتم منحه الأولوية بعد المصالح الأمنية الكاملة الأخرى.
يمكن تقديم بيان التمويل للضمانات غير المخزنة مسبقًا قبل أن يستحوذ المقترض على البضائع. بالإضافة إلى ذلك ، احتفظ بنسخ من كل مستند تسليم لأن مطالبة PMSI قد تكون عرضة للاستبعاد إذا كان تاريخ الحيازة محل شك.
إعتبارات خاصة
في جوهر PMSI ، يجب على الطرف الذي يحاول الحصول على الفائدة المضمونة أن يثبت أن الائتمان الذي قدمه قد استخدم للحصول على الضمان. لهذا السبب ، قد ترغب الشركة في هيكلة طلب مدفوعات أو سلسلة عقود لسلع لم يتم تصنيعها بعد.
على سبيل المثال ، إذا رتب المستهلك لشراء أريكة مصنوعة خصيصًا بالائتمان من بائع تجزئة للأثاث ، فإن بائع التجزئة سيقدم طلبًا مع الشركة المصنعة ويدفع ثمن الأريكة قبل إنهاء اتفاقية التمويل. في هذه الحالة ، يكون بائع التجزئة هو المالك الذي يبيع الأريكة - وليس الشركة المصنعة. من الناحية القانونية ، لدى بائع التجزئة مصلحة ضمانية في العقار الذي تم بيعه للتو ويمكنه الحصول على PMSI وفرضه.
للسبب نفسه ، إذا وضع المشتري وديعة تأمين على الأريكة ، فقد يصر بائع التجزئة على أن يدفع المشتري ثمنها بالكامل قبل إرجاع مبلغ التأمين. هذا يحدد القيمة الكاملة للدولار التي يحق للمقرض المطالبة بها في حالة التخلف عن السداد. أثبتت أحكام المحكمة بشأن مطالبات PMSI حق المُقرض في المطالبة بسداد التكاليف الأخرى المتعلقة بالشراء مثل رسوم الشحن وضرائب المبيعات.
الخط السفلي
غالبًا ما يتم إعطاء الأولوية للدائنين من حيث التوقيت. يسمح استثناء PMSI بالاعتمادات التي قد لا تكون في المرتبة الأولى للحصول على فائدة مضمونة في الضمانات. للحصول على هذه الفائدة المضمونة ، يجب أن يتأكد المقرض من استخدام أموال قروضه لشراء البضائع ، وتقديم UCC-1 ، واتباع القواعد التنظيمية الأخرى بناءً على نوع الضمان.
يسلط الضوء
يعطي PMSI تاجر تجزئة أو مورد أولوية لتحصيل الديون عندما يتخلف المقترض أو المشتري عن السداد.
بالنسبة لبضائع المخزون ، يجب على الطرف المُقرض إخطار الأطراف الأخرى بمطالبات الفائدة المضمونة المحتملة وكذلك تقديم UCC-1.
على الرغم من أن الدائنين غالبًا ما يتم تحديد أولوياتهم بناءً على توقيت مصلحتهم المضمونة ، إلا أن PMSI تنشئ استثناءً يسمح للدائنين بـ "القفز على الخط" حتى لو لم يكونوا الأوائل.
البضائع المباعة في مثل هذه الحالات تكون بمثابة ضمان يمكن مصادرتها لعدم الدفع.
بالنسبة للسلع غير المخزنة ، يجب على الطرف المُقرض تقديم UCC-1 قبل أن يستحوذ المقترض على البضائع أو في غضون أول 20 يومًا بعد ذلك.
التعليمات
ما هو مثال على PMSI؟
يمكن أن يكون قرض السيارة مثالاً على حالة PMSI. قد توافق مؤسسة مالية على إقراض المال للمقترض لتمويل شراء سيارة جديدة. يمكن للبنك تسجيل فائدته في السيارة كمؤشر PMSI لأن أموال القرض تُستخدم مباشرة لشراء العقار الذي يريدون الحصول على فائدة مضمونة فيه.
هل مصلحة الضمان المالي للشراء تمثل رهنًا شاملاً؟
نعم ، يمكن أن يتلقى PMSI حالة الأولوية على الامتياز الشامل الذي تم إتقانه مسبقًا. يجب أن يكون PMSI قد تم إتقانه ضمن المتطلبات القانونية. على سبيل المثال ، لا تتلقى PMSI حالة الأولوية إلا إذا تم تقديمها قبل أو خلال أول 20 يومًا من حيازة المقترض للبضائع.
كيف أحصل على فائدة ضمان أموال الشراء؟
يتم الحصول على PMSI عندما يقرض الدائن المال إلى المقترض ويستخدم المقترض تلك الأموال لشراء البضائع. في المقابل ، يمنح المقترض الدائن مصلحة ضمان في تلك السلع في حالة تخلفه عن سداد قرضه. أنواع مختلفة من الضمانات أو البضائع لها قواعد مختلفة ، ولكن المتطلبات الأوسع تنص على أن الطرف المضمون يجب أن يقدم UCC-1 للإبلاغ علنًا عن نيته للحصول على مصلحة مضمونة في سلعة. قد يُطلب من الطرف المضمون أيضًا إخطار الأطراف المضمونة المحتملة الأخرى.
ما هي مصلحة ضمان أموال الشراء بموجب قانون يونيون كاربايد كوربوريشن؟
يعد PMSI بموجب القانون التجاري الموحد استثناءً لقاعدة أولوية الدائن لأول مرة في الوقت المناسب. تنص UCC على أن أولوية الدائن فيما يتعلق بالمصالح المضمونة إذا كانت تُملى في كثير من الأحيان على من كان الدائن المضمون الأول (أو توقيت ظهور مصلحته). يسمح استثناء PMSI للدائنين الذين قد لا يكونون أول من يستمر في تأمين مصلحة في الضمانات إذا استوفوا متطلبات الإيداع.
