Intérêt sur la garantie de l'argent d'achat (PMSI)

Qu'est-ce qu'un intérêt de sécurité sur le prix d'achat (PMSI) ?

Le terme sûreté sur le prix d'achat (PMSI) fait référence à une créance légale qui permet à un prêteur soit de reprendre possession d'un bien financé par son prêt, soit d'exiger un remboursement en espèces si l'emprunteur fait défaut. Il donne au prêteur la priorité sur les réclamations faites par d'autres créanciers. En termes plus simples, un PSMI accorde des créances initiales sur des biens à des entités qui financent des achats effectués par un consommateur ou un autre débiteur.

Comprendre les intérêts de garantie sur le prix d'achat

Les prêteurs disposent de plusieurs options pour protéger leurs intérêts financiers si les débiteurs ne respectent pas leurs obligations financières. Les sociétés financières peuvent être en mesure de poursuivre les consommateurs qui cessent de payer leurs dettes en les envoyant à des recouvrements, en intentant une action en justice, en faisant valoir des privilèges ou en prenant des intérêts particuliers tels que des sûretés sur le prix d'achat. Cet intérêt donne à un prêteur spécifique un droit à la propriété ou à sa pleine valeur en espèces avant tout autre créancier,. tant que l'argent de ce prêteur a été utilisé pour financer l'achat.

Un PMSI est utilisé par certains prêteurs commerciaux et émetteurs de cartes de crédit ainsi que par des détaillants qui offrent des options de financement. Cela leur donne effectivement des garanties à confisquer si un emprunteur ne paie pas un achat important. Il est également utilisé dans les transactions interentreprises (B2B). La possibilité d'obtenir un PMSI incite les entreprises à augmenter leurs ventes en finançant directement de nouveaux équipements ou des achats de stocks.

Une sûreté sur le prix d'achat est valide dans la plupart des juridictions une fois que l'acheteur l'a acceptée par écrit et que le prêteur a déposé un état de financement. La procédure est décrite à l'article 9 du Code de commerce uniforme (UCC), la réglementation commerciale normalisée adoptée par la plupart des États. Ces réglementations ont été adoptées pour permettre aux entreprises de faire plus facilement des affaires avec d'autres à travers les frontières de l'État. L'article 9 est la section du code qui décrit le traitement des opérations garanties, y compris la manière dont les sûretés sont créées et exécutées.

La protection offerte par un PMSI est l'une des raisons de l'essor du financement sur le lieu de vente,. dans lequel un commerçant propose aux acheteurs un financement direct pour les achats importants. Si l'acheteur est défaillant, le détaillant peut reprendre possession des articles achetés et peut le faire avant que les autres créanciers ne soient satisfaits.

Les procédures permettant l'application d'un PMSI sont strictes et précisées dans le Code de commerce uniforme.

Règles d'intérêt sur la sécurité de l'argent d'achat

Les règles du PMSI varient en fonction du type de garantie obtenue à l'aide du produit du prêt. En général, la règle la plus large est que le PMSI est accordé au premier créancier qui a déposé un état de financement ou rendu opposable sa sûreté sur le bien grevé. Vous trouverez ci-dessous les règles spécifiques pour les stocks et les garanties autres que les stocks, bien qu'il existe également des règles spécifiques pour d'autres types de biens.

Règles PMSI : garantie d'inventaire

La section 9-324(b) décrit les règles pour parfaire le PMSI dans l' inventaire. Tout d'abord, le PMSI doit être perfectionné lorsque l'emprunteur prend possession de l'inventaire. Deuxièmement, le créancier garanti doit aviser les détenteurs de titres en conflit avant la perfection. Troisièmement, le créancier garanti doit aviser les autres détenteurs de titres qu'il envisage d'acquérir un PMSI dans l'inventaire de l'emprunteur.

Pour perfectionner un PMSI dans l'inventaire, le créancier garanti doit déposer un UCC-1 qui identifie les biens vendus en garantie. Ce dépôt avise les autres parties intéressées que la partie garantie est en train d'obtenir un PMSI dans les biens personnels de l'emprunteur. En outre, l'avis écrit remis aux autres avis de sécurité doit être distribué au plus tard cinq ans avant que l'emprunteur ne reçoive l'inventaire.

Règles PMSI : Garanties hors stock

Les règles d'obtention d'un PMSI pour les sûretés hors stock sont souvent moins rigides. La partie garantie doit être en mesure de démontrer que le crédit qu'elle a accordé à l'emprunteur a été utilisé pour acheter la garantie. La partie garantie doit également déposer une déclaration de financement couvrant la garantie dans les 20 jours suivant la prise de possession de la garantie par l'emprunteur.

Semblable aux PMSI d'inventaire, une partie garantie doit déposer un UCC-1 pour perfectionner un PMSI pour les garanties hors inventaire. Celle-ci doit être déposée avant que l'emprunteur ne prenne possession de la garantie ou dans les 20 premiers jours suivant la prise de possession. Si le dépôt a lieu après ces 20 jours, le créancier garanti n'aura pas la priorité PMSI et sera prioritaire après les autres sûretés opposables.

L'état de financement des garanties hors stocks peut être pré-déposé avant que l'emprunteur ne prenne possession des biens. De plus, conservez des copies de chaque document de livraison, car une réclamation PMSI peut être susceptible d'être disqualifiée si la date de possession est remise en question.

Considérations particulières

Au cœur du PMSI, la partie qui tente d'obtenir l'intérêt garanti doit démontrer que le crédit qu'elle a accordé a été utilisé pour acquérir la garantie. Pour cette raison, une entreprise peut vouloir structurer intentionnellement un ordre de paiement ou une série de contrats pour des biens non encore fabriqués.

Par exemple, si un consommateur s'arrangeait pour acheter un canapé sur mesure à crédit auprès d'un détaillant de meubles, le détaillant passerait une commande auprès du fabricant et paierait le canapé avant de finaliser l' accord de financement. Dans ce cas, le détaillant est le propriétaire qui vend le canapé et non le fabricant. En termes juridiques, le détaillant détient une sûreté sur le bien qui vient d'être vendu et peut obtenir et faire appliquer un PMSI.

Pour la même raison, si l'acheteur dépose un dépôt de garantie sur le canapé, le commerçant peut exiger que l'acheteur le paie intégralement avant que le dépôt de garantie ne lui soit restitué. Cela établit la valeur totale en dollars que le prêteur est en droit d'exiger en cas de défaut. Les décisions de justice concernant les réclamations PMSI ont établi le droit du prêteur d'exiger le remboursement d'autres coûts liés à l'achat, tels que les frais de transport et les taxes de vente.

L'essentiel

Les créanciers sont souvent priorisés en termes de délais. L'exception PMSI permet aux crédits qui ne sont peut-être pas en première ligne d'obtenir un intérêt garanti en garantie. Pour obtenir cet intérêt garanti, le prêteur doit être sûr que les fonds de son prêt ont été utilisés pour acheter les biens, déposer un UCC-1 et suivre d'autres règles réglementaires basées sur le type de garantie.

Points forts

• Un PMSI donne la priorité à un commerçant ou à un fournisseur pour recouvrer une créance en cas de défaillance d'un emprunteur ou d'un acheteur.

• Pour les biens en stock, la partie prêteuse doit informer les autres parties ayant des réclamations potentielles d'intérêts garantis et déposer un UCC-1.

• Bien que les créanciers soient souvent classés par ordre de priorité en fonction du moment de leur intérêt garanti, le PMSI crée une exception qui permet aux créanciers de "sauter la ligne" même s'ils n'étaient pas les premiers.

• Les biens vendus dans de tels cas servent de garantie qui peut être saisie en cas de non-paiement.

• Pour les biens hors stock, le prêteur doit déposer un UCC-1 avant que l'emprunteur ne prenne possession des biens ou dans les 20 premiers jours après.

FAQ

Qu'est-ce qu'un exemple de PMSI ?

Un crédit auto peut être un exemple de situation PMSI. Une institution financière peut accepter de prêter de l'argent à un emprunteur pour financer l'achat d'une nouvelle voiture. La banque peut enregistrer son intérêt dans la voiture en tant que PMSI car les fonds du prêt sont directement utilisés pour acheter la propriété dans laquelle elle souhaite un intérêt garanti.

Est-ce qu'un intérêt de garantie de l'argent d'achat l'emporte sur un privilège général ?

Oui, un PMSI peut recevoir un statut prioritaire sur un privilège général précédemment perfectionné. Le PMSI doit avoir été mis au point dans le cadre des exigences légales. Par exemple, le PMSI ne reçoit un statut prioritaire que s'il est déposé avant ou dans les 20 premiers jours suivant la possession des biens par l'emprunteur.

Comment puis-je obtenir un intérêt pour la garantie du prix d'achat ?

Un PMSI est obtenu lorsqu'un créancier prête de l'argent à un emprunteur et que l'emprunteur utilise cet argent pour acheter des biens. En retour, l'emprunteur accorde au créancier une sûreté sur ces biens en cas de défaut de paiement de leur prêt. Les différents types de garanties ou de biens ont des règles différentes, mais les exigences les plus générales stipulent que la partie garantie doit déposer un UCC-1 pour communiquer publiquement son intention. pour acquérir un droit garanti sur un bien. Le créancier garanti peut également être tenu d'informer d'autres créanciers garantis potentiels.

Qu'est-ce qu'une sûreté sur le prix d'achat en vertu de l'UCC ?

Un PMSI en vertu du Code de commerce uniforme est une exception à la règle de priorité du premier créancier. L'UCC stipule que la priorité des créanciers pour les intérêts garantis est souvent dictée par qui était le premier créancier garanti (ou le moment où leur intérêt s'est produit). L'exception PMSI permet aux créanciers qui ne sont peut-être pas les premiers à obtenir un droit sur la garantie s'ils satisfont aux exigences de dépôt.