Rente à paiement différé

Qu'est-ce qu'une rente à paiement différé ?

Le terme rente à paiement différé fait référence à un produit d' assurance qui fournit des paiements futurs à l'acheteur plutôt qu'un flux de revenu immédiat. Il permet au solde du capital de l'investissement de croître à la fois par les cotisations ou les primes et les intérêts avant que les paiements ne soient initiés au propriétaire de la rente.

Les titulaires de rentes peuvent choisir la fréquence à laquelle ils reçoivent un revenu et pendant combien de temps. Certaines de ces rentes versent également des prestations de décès aux survivants ou à d'autres bénéficiaires si le propriétaire décède pendant ou après la phase d'accumulation.

Comment fonctionne une rente à paiement différé

Une rente est un contrat financier qui permet à l'acheteur d'effectuer un paiement forfaitaire, ou une série de paiements, en échange de versements périodiques futurs. Les rentes vont de fixe à variable et immédiate à différée. Une rente à paiement différé, également connue sous le nom de rente différée ou de rente différée,. diffère des autres rentes dans la façon dont les primes sont payées et en ce qui concerne les retraits.

Ce type de rente peut être financé par des cotisations mensuelles. Certains investisseurs peuvent préférer faire une contribution forfaitaire, peut-être même des décennies avant le début des paiements. Les retraits ne commencent pas peu de temps après le financement, comme dans le cas d'une rente immédiate. Une rente à paiement différé croît pendant la phase d'accumulation (ou de report) et dispense des paiements de prestations dans la phase de distribution (ou de revenu).

Ces rentes offrent généralement une croissance à imposition différée à un taux de rendement fixe ou variable, tout comme les rentes régulières. Les gains sont imposés comme un revenu ordinaire au moment du retrait. Ils peuvent être achetés pour les enfants mineurs qui commencent à recevoir des paiements de prestations lorsqu'ils atteignent l'âge de 18 ans ou à un autre âge spécifié par l'acheteur de la rente.

Un acheteur de rente à paiement différé n'a jamais besoin de transformer l'argent de la rente en une série de versements de revenu. L'argent peut être retiré au besoin, sous forme de paiement forfaitaire,. ou transféré sur un autre compte ou via une rente. Lorsqu'une rente à paiement différé est utilisée de cette manière, l'acheteur de la rente conserve le contrôle de son argent, plutôt que d'être bloqué dans les paiements en lançant un retrait dans une phase de distribution ou de rente .

La plupart des entreprises qui offrent ce type de rentes n'autorisent pas les modifications du contrat une fois la période initiale écoulée.

Considérations particulières

Si vous vous demandez ce qu'il adviendra de votre compte si vous décédez, il est important de demander à l'entreprise et de revoir le contrat de rente avant de vous inscrire. Les sociétés qui offrent des rentes peuvent ne pas être tenues de verser des prestations aux survivants si le propriétaire décède pendant ou après la phase d'accumulation.

Certaines compagnies d'assurance offrent des prestations de décès pour une partie ou la totalité de la valeur de la rente au(x) bénéficiaire(s) du propriétaire. Si vous voulez être sûr que votre famille ou d'autres bénéficiaires reçoivent de l'argent de votre rente en cas de décès, assurez-vous qu'il y a une prestation de décès dans votre contrat.

Types de rentes à paiement différé

Comme indiqué ci-dessus, il existe un certain nombre de types de rentes à paiement différé. Nous avons noté ci-dessous quelques-uns des plus courants.

Rente différée fixe

Une rente différée fixe, plus communément appelée rente différée fixe, fonctionne exactement comme un certificat de dépôt (CD). Les taux d'intérêt sur un CD sont fixes pendant toute la durée des investissements, mais ils ont tendance à varier en fonction des conditions du marché. Tout revenu d'intérêt gagné est imposé la même année qu'il est accumulé.

Les taux d'une rente différée fixe fonctionnent un peu différemment. Les taux d'intérêt ont tendance à être garantis pour une période de temps spécifique, après quoi ils sont ajustés sur une base annuelle. L'impôt sur les intérêts est différé jusqu'au retrait pour une rente différée fixe. Le rédacteur de la rente spécifie généralement le taux d'intérêt garanti que la rente paiera.

Rente différée variable

L'achat d'une rente différée variable n'est pas différent de l'achat d'un fonds commun de placement. Les rendements des deux types de placements dépendent de la performance d'un groupe de sous-comptes. Les propriétaires peuvent décider comment leurs primes sont investies, y compris dans des comptes à revenu fixe qui offrent un taux d'intérêt minimum garanti. Bien que le potentiel d'un versement plus élevé soit possible, ces rentes peuvent être plus risquées et plus coûteuses que les autres rentes différées.

Rente de longévité

rente viagère normale . On l'appelle aussi une rente à revenu différé. Il a tendance à commencer beaucoup plus tard que l'âge habituel de la retraite. Il agit comme une assurance longévité en ce sens que les paiements peuvent ne pas commencer tant que les autres actifs du retraité n'ont pas été dépensés. Le propriétaire de la rente dépose une prime au moment de l'achat, mais il ne reçoit aucun revenu avant une date ultérieure précise.

Les paiements de revenu sont basés sur plusieurs facteurs, y compris le montant total de la prime, la date à laquelle le revenu devrait être reçu, l'âge du propriétaire et son espérance de vie. Les changements dans les conditions du marché n'affectent pas le montant du revenu que le propriétaire de la rente reçoit.

Points forts

• Les rentes fixes différées, variables différées et longévité sont tous des types de rentes à paiement différé.

• Une rente à paiement différé est un produit d'assurance qui fournit à l'acheteur des versements futurs plutôt qu'un flux de revenu immédiat.

• Ce type de rente permet au capital d'investissement de croître grâce aux cotisations et aux intérêts avant que le propriétaire ne reçoive les paiements.

• Ces rentes offrent une croissance à imposition différée à des taux de rendement fixes ou variables, tout comme les rentes régulières.

• Les revenus peuvent être perçus mensuellement, trimestriellement, annuellement ou en une somme forfaitaire.