Anualidad de Pago Diferido

¿Qué es una anualidad de pago diferido?

El término anualidad de pago diferido se refiere a un producto de seguro que proporciona pagos futuros al comprador en lugar de un flujo inmediato de ingresos. Permite que el saldo principal de la inversión crezca tanto por contribuciones o primas como por intereses antes de que se inicien los pagos al propietario de la anualidad.

Los propietarios de anualidades pueden elegir con qué frecuencia reciben ingresos y por cuánto tiempo. Algunas de estas anualidades también pagan beneficios por fallecimiento a los sobrevivientes u otros beneficiarios si el propietario fallece durante o después de la fase de acumulación.

Cómo funciona una anualidad de pago diferido

Una anualidad es un contrato financiero que permite al comprador realizar un pago único, o una serie de pagos, a cambio de recibir futuros desembolsos periódicos. Las anualidades varían de fijas a variables e inmediatas a diferidas. Una anualidad de pago diferido, que también se conoce como anualidad diferida o anualidad retrasada,. es diferente de otras anualidades en la forma en que se pagan las primas y cuando se trata de retiros.

Este tipo de renta vitalicia puede financiarse mediante aportes mensuales. Algunos inversores pueden preferir hacer una contribución de suma global, posiblemente incluso décadas antes de que comiencen los pagos. Los retiros no comienzan poco después de que se financie, como ocurre con una anualidad inmediata. Una anualidad de pago diferido crece durante la fase de acumulación (o diferimiento) y distribuye pagos de beneficios en la fase de distribución (o ingreso).

Estas anualidades suelen ofrecer un crecimiento con impuestos diferidos a una tasa de rendimiento fija o variable, al igual que las anualidades regulares. Las ganancias se gravan como ingresos ordinarios en el momento del retiro. Se pueden comprar para hijos menores que comienzan a recibir pagos de beneficios cuando cumplen 18 años u otra edad especificada por el comprador de la anualidad.

El comprador de una anualidad de pago diferido nunca necesita convertir el dinero de la anualidad en una serie de pagos de ingresos. El dinero puede retirarse según sea necesario, en un pago único o transferirse a otra cuenta o anualidad. Cuando se usa una anualidad de pago diferido de esta manera, el comprador de la anualidad retiene el control de su dinero, en lugar de verse obligado a realizar pagos al iniciar un retiro en una fase de distribución o anualización .

La mayoría de las empresas que ofrecen este tipo de rentas vitalicias no permiten cambios en el contrato una vez transcurrido el período inicial.

Consideraciones Especiales

Si se pregunta qué sucede con su cuenta si fallece, es importante preguntarle a la compañía y revisar el contrato de anualidad antes de registrarse. Es posible que no se requiera que las compañías que ofrecen rentas vitalicias paguen beneficios a los sobrevivientes si el propietario fallece durante o después de la fase de acumulación.

Algunas compañías de seguros ofrecen beneficios por fallecimiento por una parte o la totalidad del valor de la anualidad para los beneficiarios del propietario. Si quiere estar seguro de que su familia u otros beneficiarios reciban dinero de su anualidad en caso de su muerte, asegúrese de que haya un beneficio por muerte en su contrato.

Tipos de Anualidades de Pago Diferido

Como se señaló anteriormente, hay varios tipos de anualidades de pago diferido. A continuación, mencionamos solo algunos de los más comunes.

Anualidad fija retrasada

Una anualidad fija diferida, que se conoce más comúnmente como anualidad fija diferida, funciona como un certificado de depósito (CD). Las tasas de interés de un CD son fijas durante todo el plazo de las inversiones, pero tienden a variar debido a las condiciones del mercado. Todos los ingresos por intereses obtenidos se gravan el mismo año en que se acumulan.

Las tasas para una anualidad fija retrasada funcionan de manera un poco diferente. Las tasas de interés tienden a estar garantizadas por un período de tiempo específico, después del cual se ajustan anualmente. El impuesto sobre el interés se difiere hasta el retiro para una anualidad diferida fija. El escritor de la anualidad generalmente especifica qué tasa de interés garantizada pagará la anualidad.

Anualidad diferida variable

Comprar una anualidad diferida variable no es diferente a comprar un fondo mutuo. Los rendimientos de ambos tipos de inversiones dependen del rendimiento de un grupo de subcuentas. Los propietarios pueden decidir cómo se invierten sus primas, incluso en cuentas de renta fija que ofrecen una tasa de interés mínima garantizada. Aunque es posible el potencial de un pago mayor, estas anualidades pueden ser más riesgosas y costosas que otras anualidades diferidas.

Anualidad de longevidad

Una anualidad de longevidad funciona como una anualidad de vida normal. También se denomina anualidad de ingresos diferidos. Tiende a comenzar mucho más tarde que la típica edad de jubilación. Actúa como un seguro de longevidad en el sentido de que es posible que los pagos no comiencen hasta que se agoten los demás activos del jubilado. El propietario de la anualidad deposita el pago de la prima en el momento de la compra, pero no recibe ningún ingreso hasta una fecha específica en el futuro.

Los pagos de ingresos se basan en varios factores, incluido el monto total de la prima, la fecha en que se espera recibir los ingresos, la edad del propietario y su expectativa de vida. Los cambios en las condiciones del mercado no afectan la cantidad de ingresos que recibe el propietario de la anualidad.

Reflejos

• Las rentas vitalicias fijas diferidas, variables diferidas y de longevidad son todos tipos de rentas vitalicias de pago diferido.

• Una anualidad de pago diferido es un producto de seguro que proporciona al comprador pagos futuros en lugar de un flujo inmediato de ingresos.

• Este tipo de anualidad permite que el principal de la inversión crezca a través de aportes e intereses antes de que el propietario reciba los pagos.

• Estas anualidades ofrecen un crecimiento con impuestos diferidos a tasas de rendimiento fijas o variables, al igual que las anualidades regulares.

• Los ingresos pueden recibirse mensualmente, trimestralmente, anualmente o en una suma global.