सेवानिवृत्ति योगदान

एक सेवानिवृत्ति योगदान क्या है?

सेवानिवृत्ति योगदान शब्द एक सेवानिवृत्ति योजना में किए गए मौद्रिक योगदान को संदर्भित करता है। सेवानिवृत्ति योगदान प्रीटैक्स या आफ्टर-टा x हो सकता है,. यह इस पर निर्भर करता है कि सेवानिवृत्ति योजना योग्य है या नहीं । करदाता अपने पैसे को अलग-अलग सेवानिवृत्ति खातों में अलग रख सकते हैं, लेकिन यह सीमित है कि वे हर साल अपने खातों में कितना अलग रख सकते हैं। योग्य सेवानिवृत्ति योगदान में कुछ परिस्थितियों के आधार पर कर लाभ होते हैं, जिसमें राशि, करदाता की आय और पिछले योगदान शामिल हैं।

सेवानिवृत्ति योगदान को समझना

सेवानिवृत्ति खाते व्यक्तिगत करदाताओं को सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए काम करते समय पैसे अलग रखने की अनुमति देते हैं । इन खातों में जमा धन को सेवानिवृत्ति योगदान कहा जाता है। योगदान व्यक्तिगत करदाताओं द्वारा किया जा सकता है, जिनमें स्व-नियोजित लोग भी शामिल हैं। नियोक्ता अपने कर्मचारियों के खातों में भी योगदान कर सकते हैं, जो आमतौर पर एक निश्चित सीमा तक मेल खाते हैं।

किसी भी संख्या में सेवानिवृत्ति खातों में योगदान पूर्व-कर या कर-पश्चात् आधार (इस पर अधिक नीचे) पर किया जा सकता है, जिसे करदाता या नियोक्ता द्वारा स्थापित किया जा सकता है। इन खातों में शामिल हैं:

• पारंपरिक, रोथ, एसईपी, और सरल आईआरए खातों सहित व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए)

• 401 (के) एस,. पारंपरिक और सरल 401 (के) एस सहित

• 403 (बी) एस

• 457 योजनाएं

एक करदाता किस प्रकार के खाते में योगदान देता है (और उनकी संरचना) उनकी व्यक्तिगत स्थिति पर निर्भर करता है। कुछ व्यक्तियों के पास एक से अधिक सेवानिवृत्ति खाते हो सकते हैं। उदाहरण के लिए, जो कोई फॉर्च्यून 500 कंपनी के साथ काम करता है, वह अपने नियोक्ता की 401 (के) योजना में योगदान करने में सक्षम हो सकता है (और यदि नियोक्ता उन्हें प्रदान करता है तो मिलान योगदान प्राप्त कर सकता है)। इस व्यक्ति के पास पारंपरिक आईआरए भी हो सकता है जिसमें वे हर साल योगदान दे सकते हैं।

ध्यान रखें कि आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) इस बात को सीमित करती है कि प्रत्येक वर्ष कितने करदाता अपने सेवानिवृत्ति खातों में योगदान कर सकते हैं, भले ही उनके पास कितने भी खाते हों। वार्षिक योगदान सीमाएं हैं:

• 2021 के लिए $19,500 और 2022 के लिए $20,500, प्रत्येक वर्ष के लिए $6,500 के कैच-अप योगदान के साथ यदि आप 401 (के) के लिए 50 या उससे अधिक उम्र के हैं।

• 2021 के लिए $ 13,500 और 2022 के लिए $ 14,000, प्रत्येक वर्ष के लिए $ 3,000 के कैच-अप योगदान के साथ यदि आप SIMPLE योजनाओं के लिए 50 या उससे अधिक उम्र के हैं

• आईआरए के लिए 6,000 डॉलर और आईआरए के लिए 2022 प्रत्येक वर्ष के लिए $1,000 के कैच-अप योगदान के साथ यदि आप आईआरए के लिए 50 या उससे अधिक उम्र के हैं

एक परिभाषित योगदान योजना में किए गए योगदान,. जैसे कि 401 (के), कर-स्थगित हो सकते हैं। इसका मतलब है कि आप एक सेवानिवृत्ति खाते में जमा किए गए धन पर कर का भुगतान नहीं करते हैं, जैसे कि 401 (के)। दूसरी ओर, निकासी कराधान के अधीन हैं। दूसरे शब्दों में, निवेश किए गए फंड पर कमाई या ब्याज वर्षों में कर-मुक्त हो जाता है, लेकिन एक बार सेवानिवृत्ति में, वितरण या निकासी पर आपकी आयकर दर पर कर लगाया जाता है। अन्य सुविधाओं में स्वचालित भागीदार नामांकन, स्वचालित योगदान वृद्धि, कठिनाई निकासी,. और शेष राशि के एक हिस्से पर ऋण लेने की क्षमता शामिल हो सकती है।

नियोक्ता द्वारा किए गए योगदान को आम तौर पर नियोक्ता मैचों के लिए संदर्भित किया जाता है ।

विशेष ध्यान

जो लोग अपने कामकाजी जीवन के दौरान अपनी आय का कम से कम 10% (या यदि संभव हो तो अधिक) योगदान कर सकते हैं और प्रतिभूतियों की एक विस्तृत श्रृंखला ( विविधीकरण उद्देश्यों के लिए) में पैसा निवेश कर सकते हैं, उनके पास एक बड़ा सेवानिवृत्ति निधि बनाने का एक अच्छा मौका है।

दूसरी ओर, जो लोग सेवानिवृत्ति योजना में योगदान नहीं करते हैं या अपने शुरुआती वर्षों (जैसे, मुद्रा बाजार और कम ब्याज बांड) में बहुत अधिक रूढ़िवादी निवेश करते हैं, वे सेवानिवृत्ति के दौरान पर्याप्त पैसा नहीं पा सकते हैं।

नतीजतन, कमी वाले लोग सेवानिवृत्ति लाभों के लिए खुद को सामाजिक सुरक्षा ट्रस्ट फंड पर अधिक निर्भर पाएंगे - जहां वृद्धावस्था और उत्तरजीवी बीमा (ओएएसआई) ट्रस्ट फंड 2033 तक समाप्त होने का अनुमान है (2021 के सामाजिक सुरक्षा बोर्ड के अनुसार) ट्रस्टी रिपोर्ट)। उस समय के बाद, निरंतर कर राजस्व के साथ 76% लाभों का भुगतान किया जाएगा।

सेवानिवृत्ति योगदान के प्रकार

जैसा कि ऊपर उल्लेख किया गया है, सेवानिवृत्ति बचत योजना में योगदान प्रीटैक्स या कर-पश्चात योगदान के रूप में हो सकता है । हमने नीचे कुछ महत्वपूर्ण जानकारी नोट की है।

प्रीटैक्स योगदान

प्रीटैक्स योगदान करना, जैसा कि 401 (के) के मामले में, उन लोगों के लिए फायदेमंद है जो पात्र हैं क्योंकि यह योगदान के कर वर्ष में भुगतान किए गए करों की मात्रा को कम करता है। ये कर बचत 401 (के) में योगदान करने के लिए एक अतिरिक्त लाभ हो सकती है और कर्मचारियों को उनकी सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित कर सकती है।

आपकी आयकर दर सेवानिवृत्ति में कर की दर से कम होने की संभावना है। प्रीटैक्स योगदान व्यक्ति के करों को कम करता है जब वे अपने काम के वर्षों में सबसे ज्यादा पैसा कमा रहे होते हैं। हालांकि, सेवानिवृत्ति में वितरण पर कर लगाया जाता है, लेकिन आदर्श रूप से, आयकर की दर काम के वर्षों के दौरान की तुलना में कम होगी।

आप ढोंग या कर-पश्चात् दोनों योगदान कर सकते हैं—या दोनों।

कर-पश्चात योगदान

कर-पश्चात योगदान उस धन से किया जाता है जिस पर किसी ने पहले ही कर चुका दिया हो। कई निवेशक निवेश से निकासी करते समय मूलधन पर कर का भुगतान नहीं करना पसंद करते हैं। हालाँकि, कर-पश्चात योगदान सबसे अधिक समझ में आता है यदि कर की दरें सेवानिवृत्ति में उनके कार्य वर्षों के मुकाबले अधिक होने की उम्मीद है।

401 (के) एस जैसी प्रीटैक्स योगदान योजनाओं के विपरीत, रोथ आईआरए और रोथ 401 (के) कर-पश्चात सेवानिवृत्ति उत्पाद हैं। दूसरे शब्दों में, आपके द्वारा योगदान किए जाने वाले वर्ष में आपको कर कटौती नहीं मिलती है। इसके बजाय, निवेश आय कर-मुक्त हो जाती है और सेवानिवृत्ति के दौरान निकासी भी कर-मुक्त होती है।

एक व्यक्ति जो अपनी सेवानिवृत्ति योजना में प्रीटैक्स या रोथ योगदान करने के बीच फटा हुआ है, उसे अपने मौजूदा टैक्स ब्रैकेट की तुलना सेवानिवृत्ति पर उनके अपेक्षित टैक्स ब्रैकेट से करनी चाहिए। सेवानिवृत्ति पर उनका ब्रैकेट उनकी कर योग्य आय और उस समय की कर प्रणाली पर निर्भर करता है। अगर कर की दर कम होने की उम्मीद है, तो प्रीटैक्स योगदान अधिक फायदेमंद होगा। यदि कर की दर अधिक होने की उम्मीद है, तो व्यक्ति रोथ आईआरए के साथ बेहतर हो सकता है।

उदाहरण के लिए, यदि आपसे प्रीटैक्स 401 (के) में बड़ी राशि बचाए जाने की उम्मीद है, तो यह रोथ आईआरए में धन रखने में मदद कर सकता है ताकि आप अपने वितरण को दो खातों के बीच विभाजित कर सकें यदि आप चाहते हैं सेवानिवृत्ति के दौरान उस वर्ष के लिए अपनी कर योग्य आय कम करें।

किसी भी तरह से, परिभाषित-योगदान योजनाओं की कर-लाभकारी स्थिति-चाहे रोथ या प्रीटैक्स 401 (के) - आम तौर पर आपके पैसे को कर योग्य खातों की तुलना में अधिक दर से बढ़ने की अनुमति देता है। हालांकि, अपनी वित्तीय स्थिति के लिए सही दीर्घकालिक रणनीति निर्धारित करने के लिए एक वित्तीय योजनाकार और कर सलाहकार से परामर्श करना सबसे अच्छा है।

सेवानिवृत्ति योगदान का इतिहास

सेवानिवृत्ति योगदान अमेरिका की सेवानिवृत्ति प्रणाली का एक बड़ा आधार है। 1970 के दशक के मध्य में, निजी क्षेत्र के लगभग 88% कर्मचारी जिनके पास कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना थी, उनके पास पेंशन थी। 2016 तक यह संख्या गिरकर 33% हो गई और उस कुल का अधिकांश हिस्सा राज्य और संघीय सरकार के विभिन्न स्तरों पर श्रमिकों के लिए है। 2020 तक, केवल 12% निजी क्षेत्र के श्रमिकों के पास एक परिभाषित योगदान और पेंशन योजना दोनों तक पहुंच थी।

पेंशन में गिरावट 401 (के) सेवानिवृत्ति योजनाओं के उदय के साथ हुई, जो 1980 के दशक में शुरू हुई थी। 401 (के) और पेंशन (जिसे परिभाषित-लाभ फिट पेंशन योजना के रूप में भी जाना जाता है) के बीच बड़ा अंतर यह है कि बाद के साथ, निगम और सरकार सेवानिवृत्त लोगों को एक निश्चित भुगतान की गारंटी देते हैं। 401 (के) के साथ, यह कर्मचारी पर निर्भर है कि वह निवेश के निर्णय लेता है और खाते की वृद्धि को चरवाहा करता है।

हाइलाइट्स

• सेवानिवृत्ति योगदान योग्य सेवानिवृत्ति खातों के लिए निर्धारित धन हैं।

• आईआरएस यह सीमित करता है कि व्यक्ति प्रत्येक वर्ष सेवानिवृत्ति खातों में कितना पैसा योगदान कर सकते हैं।

• प्रीटैक्स योगदान पारंपरिक आईआरए और 401 (के) योजनाओं को निधि देने के लिए उपयोग किया जाता है और सेवानिवृत्ति निकासी तक कर-स्थगित हो जाता है।

• आईआरए और 401 (के) एस सहित किसी भी खाते में योगदान किया जा सकता है।

• कर-पश्चात योगदान निधि रोथ खाते, जिसमें से सेवानिवृत्ति के दौरान कर-मुक्त धन निकाला जा सकता है।