Pensjonsbidrag

Hva er et pensjonsbidrag?

Begrepet pensjonsbidrag refererer til et pengeinnskudd gitt til en pensjonsordning. Pensjonsbidrag kan være før skatt eller etter skatt,. avhengig av om pensjonsordningen er kvalifisert. Skattebetalere kan sette av pengene sine til en rekke forskjellige pensjonskontoer, men er begrenset med hensyn til hvor mye de kan sette av på kontoene sine hvert år. Kvalifiserte pensjonsbidrag har skattefordeler avhengig av visse omstendigheter, inkludert beløp, skattyters inntekt og tidligere bidrag.

Forstå pensjonsbidrag

Pensjonskontoer lar individuelle skattebetalere sette av penger mens de jobber for å spare til pensjonisttilværelsen. Pengene som settes inn på disse kontoene kalles et pensjonsbidrag. Bidrag kan ytes av individuelle skattytere, også de som er selvstendig næringsdrivende. Arbeidsgivere kan også gi bidrag til sine ansattes kontoer, som vanligvis matches opp til en viss grense.

Bidrag kan gjøres før skatt eller etter skatt (mer om dette nedenfor) til et hvilket som helst antall pensjonskontoer, som kan settes opp av skattyter eller en arbeidsgiver. Disse kontoene inkluderer:

Individuelle pensjonskontoer (IRA), inkludert tradisjonelle, Roth-, SEP- og ENKLE IRA-kontoer
401(k)s,. inkludert tradisjonell og ENKEL 401(k)s
403(b)s
457 planer

Hvilken type konto en skattyter bidrar til (og deres struktur) avhenger av deres personlige situasjon. Noen personer kan ha mer enn én pensjonskonto. For eksempel kan noen som jobber med et Fortune 500 -selskap være i stand til å bidra til arbeidsgiverens 401(k)-plan (og motta tilsvarende bidrag, hvis arbeidsgiveren gir dem). Denne personen kan også ha en tradisjonell IRA som de kan bidra til hvert år.

Husk at Internal Revenue Service (IRS) begrenser hvor mye skattebetalere kan bidra til pensjonskontoene sine hvert år uavhengig av hvor mange kontoer de har. De årlige bidragsgrensene er:

$19 500 for 2021 og $20 500 for 2022 med et oppsamlingsbidrag på $6 500 for hvert år hvis du er 50 år eller eldre for en 401(k)
$13 500 for 2021 og $14 000 for 2022 med et innhentingsbidrag på $3 000 for hvert år hvis du er 50 år eller eldre for ENKLE planer
$6000 for 2021 og 2022 for IRAer med et innhentingsbidrag på $1000 for hvert år hvis du er 50 år eller eldre for IRAer

Bidrag til en innskuddsplan,. for eksempel en 401(k), kan bli utsatt for skatt. Dette betyr at du ikke betaler skatt på pengene du setter inn på en pensjonskonto, for eksempel en 401(k). Uttak er derimot gjenstand for beskatning. Med andre ord, inntektene eller renten på de investerte midlene vokser skattefritt over årene, men når du går av med pensjon, blir utdelingene eller uttakene beskattet med din inntektsskattesats. Andre funksjoner kan inkludere automatisk deltakerregistrering, automatiske bidragsøkninger, vanskelighetsuttak og muligheten til å ta opp lån på en del av saldoen.

Bidrag fra en arbeidsgiver henvises normalt til arbeidsgiverkamper.

Spesielle hensyn

De som kan bidra med minst 10 % av inntekten (eller mer om mulig) i løpet av sitt yrkesaktive liv og investere pengene i et bredt spekter av verdipapirer (for diversifiseringsformål ) har gode muligheter til å skape et betydelig pensjonsfond.

På den annen side kan de som ikke bidrar til en pensjonsordning eller investere for konservativt i de første årene (f.eks. pengemarkeder og lavrenteobligasjoner) finne seg i å ikke ha nok penger under pensjonisttilværelsen.

Som et resultat vil de med underskudd sannsynligvis finne seg selv mer avhengige av trygdefond for pensjonsytelser – der trustfondet for alderdom og etterlatteforsikring (OASI) anslås å være oppbrukt innen 2033 (i henhold til 2021 Social Security Board of Tillitsmannens rapport). Etter den tid vil 76 % av ytelsene bli utbetalt med løpende skatteinntekt.

Typer pensjonsbidrag

Som nevnt ovenfor kan bidrag til en pensjonsspareordning være i form av bidrag før skatt eller etter skatt. Vi har notert noen av nøkkelinformasjonen nedenfor.

Bidrag før skatt

Å gi bidrag før skatt, som i tilfellet med en 401(k), er fordelaktig for de som er kvalifisert, siden det reduserer mengden skatt som betales i skatteåret for bidraget. Disse skattebesparelsene kan være en ekstra fordel for å bidra til en 401(k) og oppmuntre ansatte til å spare til pensjonisttilværelsen.

Inntektsskattesatsen din vil sannsynligvis være lavere i pensjonisttilværelse enn skattesatsen mens du jobber . Bidraget før skatt reduserer personens skatt når de tjener høyest penger i arbeidsårene. Utdelingene i pensjon beskattes imidlertid, men ideelt sett vil inntektsskattesatsen være lavere enn den hadde vært i arbeidsårene.

Du kan gi både før skatt eller etter skatt – eller begge deler.

Bidrag etter skatt

Innskudd etter skatt gis med penger som noen allerede har betalt skatt av. Mange investorer liker å slippe å betale skatt på hovedstolen når de foretar et uttak fra investeringen. Bidrag etter skatt gir imidlertid mest mening hvis skattesatsene forventes å være høyere i pensjonisttilværelsen sammenlignet med arbeidsårene.

I motsetning til bidragsplaner før skatt som 401(k)s, er Roth IRA og Roth 401(k) pensjonsprodukter etter skatt. Du får med andre ord ikke skattefradrag det året du bidrar. I stedet vokser investeringsinntektene skattefritt og uttakene under pensjonering er også skattefrie.

En person som er dratt mellom å gi før skatt eller Roth-bidrag til pensjonsordningen, bør sammenligne sin nåværende skatteklasse med forventet skatteklasse ved pensjonering. Deres parentes ved pensjonering avhenger av deres skattepliktige inntekt og skattesystemet på det tidspunktet. Dersom skattesatsen forventes å bli lavere, vil bidrag før skatt være mer fordelaktig. Hvis skattesatsen forventes å være høyere, kan individet ha det bedre med en Roth IRA.

Hvis du forventes å ha en stor sum penger spart i en før skatt 401(k), for eksempel, kan det hjelpe å ha midler i en Roth IRA slik at du kan dele utdelingene dine mellom de to kontoene i tilfelle du vil senke din skattepliktige inntekt for det året under pensjonering.

Uansett, den skattemessige statusen til innskuddsplaner – enten det er en Roth eller før skatt 401(k) – lar vanligvis pengene dine vokse med en høyere rate sammenlignet med skattepliktige kontoer. Det er imidlertid best å konsultere en finansiell planlegger og skatterådgiver for å finne den riktige langsiktige strategien for din økonomiske situasjon.

Historie om pensjonsbidrag

Pensjonsbidraget er et enormt grunnlag for USAs pensjoneringssystem. På midten av 1970-tallet hadde omtrent 88 % av arbeidstakere i privat sektor som hadde en pensjonsordning på arbeidsplassen pensjon. Dette tallet falt til 33% innen 2016, og mye av det totale beløpet står for arbeidere på forskjellige nivåer av statlige og føderale myndigheter. Fra 2020 hadde bare 12 % av arbeidstakerne i privat sektor tilgang til både innskuddsbasert og pensjonsordning.

Nedgangen i pensjoner falt sammen med økningen av 401 (k) pensjonsordninger som begynte å ta av på 1980-tallet. Den største forskjellen mellom en 401(k) og en pensjon (også kjent som en ytelsesbasert pensjonsordning ) er at med sistnevnte garanterer selskaper og staten en fast utbetaling til pensjonister. Med en 401(k) er det opp til den ansatte å ta investeringsbeslutninger og sørge for veksten av kontoen.

Høydepunkter

Pensjonsinnskudd er midler øremerket til kvalifiserte pensjonskontoer.
Skattemyndighetene begrenser hvor mye penger enkeltpersoner kan bidra med til pensjonskontoer hvert år.
Bidrag før skatt brukes til å finansiere tradisjonelle IRA-er og 401(k)-planer og øke skatteutsettelse til pensjonsuttak.
Bidrag kan gis til et hvilket som helst antall kontoer, inkludert IRA og 401(k)s.
Innskudd etter skatt finansierer Roth-kontoer, hvorfra midler kan tas ut skattefritt under pensjonisttilværelsen.