Pensionsbidrag

Vad är ett pensionsbidrag?

Begreppet pensionsavgift avser ett monetärt bidrag till en pensionsplan. Pensionsavgifter kan vara före skatt eller efter skatt,. beroende på om pensionsplanen är kvalificerad. Skattebetalare kan avsätta sina pengar till en mängd olika pensionskonton men är begränsade till hur mycket de kan avsätta på sina konton varje år. Kvalificerade pensionsavgifter har skatteförmåner beroende på vissa omständigheter, inklusive beloppet, den skattskyldiges inkomst och tidigare avgifter.

Förstå pensionsbidrag

Pensionskonton tillåter enskilda skattebetalare att avsätta pengar medan de arbetar för att spara till pensionen. Pengarna som sätts in på dessa konton kallas för pensionsbidrag. Insatser kan lämnas av enskilda skattskyldiga, även de som är egenföretagare. Arbetsgivare kan också lämna bidrag till sina anställdas konton, som vanligtvis matchas upp till en viss gräns.

Bidrag kan göras före skatt eller efter skatt (mer om detta nedan) till valfritt antal pensionskonton, som kan upprättas av skattebetalaren eller en arbetsgivare. Dessa konton inkluderar:

• Individuella pensionskonton (IRA), inklusive traditionella, Roth, SEP och SIMPLE IRA-konton

• 401(k)s,. inklusive traditionella och SIMPLE 401(k)s

• 403(b)s

• 457 planer

Vilken typ av konto en skattebetalare bidrar till (och deras struktur) beror på deras personliga situation. Vissa individer kan ha mer än ett pensionskonto. Till exempel kan någon som arbetar med ett Fortune 500 -företag kunna bidra till sin arbetsgivares 401(k)-plan (och få matchande bidrag, om arbetsgivaren tillhandahåller dem). Denna person kan också ha en traditionell IRA som de kan bidra till varje år.

Tänk på att Internal Revenue Service (IRS) begränsar hur mycket skattebetalare kan bidra till sina pensionskonton varje år oavsett hur många konton de har. De årliga bidragsgränserna är:

• 19 500 USD för 2021 och 20 500 USD för 2022 med ett återhämtningsbidrag på 6 500 USD för varje år om du är 50 år eller äldre för en 401(k)

• 13 500 $ för 2021 och 14 000 $ för 2022 med ett återhämtningsbidrag på 3 000 $ för varje år om du är 50 eller äldre för ENKLA planer

• $6 000 för 2021 och 2022 för IRAs med ett återhämtningsbidrag på $1 000 för varje år om du är 50 år eller äldre för IRA

Bidrag som görs till en avgiftsbestämd plan,. såsom en 401(k), kan skjutas upp med skatt. Det betyder att du inte betalar skatt på pengarna du sätter in på ett pensionskonto, till exempel en 401(k). Uttag å andra sidan är föremål för beskattning. Med andra ord, vinsten eller räntan på de investerade medlen växer skattefritt med åren, men väl i pension beskattas utdelningarna eller uttagen med din inkomstskattesats. Andra funktioner kan inkludera automatisk deltagarregistrering, automatiska bidragsökningar, uttag av svårigheter och möjligheten att ta ett lån på en del av saldot.

Insatser från en arbetsgivare hänvisas normalt till arbetsgivarmatchningar.

Särskilda överväganden

De som kan bidra med minst 10 % av sin inkomst (eller mer om möjligt) under sitt yrkesverksamma liv och investera pengarna i ett brett utbud av värdepapper (i diversifieringssyfte ) har goda möjligheter att skapa en betydande pensionsfond.

Å andra sidan kan de som inte bidrar till en pensionsplan eller investerar för konservativt under sina tidiga år (t.ex. penningmarknader och lågränteobligationer) finna att de inte har tillräckligt med pengar under pensioneringen.

Som ett resultat skulle de med brister sannolikt bli mer beroende av socialförsäkringsfonder för pensionsförmåner – där fonden för ålderdoms- och efterlevandeförsäkring (OASI) förväntas vara uttömd till 2033 (enligt socialförsäkringsstyrelsen 2021). förvaltarrapport). Efter den tiden kommer 76 % av förmånerna att betalas ut med fortsatta skatteintäkter.

Typer av pensionsavgifter

Som nämnts ovan kan bidrag till en pensionssparplan vara i form av bidrag före skatt eller efter skatt. Vi har noterat en del av nyckelinformationen nedan.

Bidrag före skatt

Att göra bidrag före skatt, som i fallet med en 401(k), är fördelaktigt för dem som är berättigade eftersom det minskar mängden skatter som betalas under skatteåret för bidraget. Dessa skattebesparingar kan vara en extra fördel för att bidra till en 401(k) och uppmuntra anställda att spara till sin pension.

Din inkomstskattesats kommer sannolikt att vara lägre i pension än skattesatsen när du arbetar. Bidraget före skatt sänker personens skatter när de tjänar som mest pengar under sina arbetsår. Utdelningarna i pension beskattas dock, men idealiskt sett blir inkomstskattesatsen lägre än den varit under arbetsåren.

Du kan lämna både bidrag före skatt eller efter skatt – eller båda.

Bidrag efter skatt

Insatser efter skatt görs med pengar som någon redan har betalat skatt på. Många investerare gillar att inte behöva betala skatt på kapitalet när de gör ett uttag från investeringen. Men bidrag efter skatt är mest meningsfullt om skattesatserna förväntas vara högre i pension jämfört med deras arbetsår.

Till skillnad från avgiftsplaner före skatt som 401(k)s, är Roth IRA och Roth 401(k) pensionsprodukter efter skatt. Du får med andra ord inget skatteavdrag det år du bidrar. Istället växer investeringsintäkterna skattefritt och uttagen vid pensionering är också skattefria.

En individ som slits mellan att göra före skatt eller Roth-bidrag till sin pensionsplan bör jämföra sin nuvarande skatteklass med sin förväntade skatteklass vid pensionering. Deras intervall vid pensionering beror på deras skattepliktiga inkomst och skattesystemet vid tidpunkten. Om skattesatsen förväntas bli lägre blir bidrag före skatt mer fördelaktigt. Om skattesatsen förväntas vara högre, kan individen ha det bättre med en Roth IRA.

Om du förväntas ha en stor summa pengar sparade i en preax 401(k), till exempel, kan det hjälpa att ha pengar i en Roth IRA så att du kan dela upp dina utdelningar mellan de två kontona om du vill sänka din beskattningsbara inkomst för det året under pensionen.

Hur som helst, den skattemässiga statusen för avgiftsbestämda planer – oavsett om det är en Roth eller före skatt 401(k) – tillåter i allmänhet dina pengar att växa med en högre takt jämfört med skattepliktiga konton. Det är dock bäst att konsultera en finansiell planerare och skatterådgivare för att bestämma den rätta långsiktiga strategin för din ekonomiska situation.

Historik om pensionsbidrag

Pensionsbidraget är en enorm grund i USA:s pensionssystem. I mitten av 1970-talet hade ungefär 88 % av arbetstagarna inom den privata sektorn som hade en pensionsplan på arbetsplatsen pension. Den siffran sjönk till 33 % 2016 och mycket av den totala summan står för arbetare på olika nivåer av statliga och federala myndigheter. Från och med 2020 hade endast 12 % av anställda inom den privata sektorn tillgång till både en avgiftsbestämd och pensionsplan.

Nedgången i pensioner sammanföll med ökningen av 401(k) pensionsplaner som började ta fart på 1980-talet. Den största skillnaden mellan en 401(k) och en pension (även känd som en förmånsbestämd pensionsplan ) är att med den senare garanterar företag och regeringen en fast utbetalning till pensionärer. Med en 401(k) är det upp till den anställde att fatta investeringsbeslut och sköta tillväxten av kontot.

##Höjdpunkter

• Pensionsavgifter är medel öronmärkta för kvalificerade pensionskonton.

– IRS begränsar hur mycket pengar individer kan bidra med till pensionskonton varje år.

• Bidrag före skatt används för att finansiera traditionella IRA:er och 401(k)-planer och växa uppskjutna med skatt till pensionsuttag.

• Bidrag kan göras till valfritt antal konton, inklusive IRA och 401(k)s.

• Insatser efter skatt finansierar Roth-konton, från vilka medel kan tas ut skattefritt vid pensionering.