Pensionsbidrag
Hvad er et pensionsbidrag?
Udtrykket pensionsbidrag refererer til et pengebidrag til en pensionsordning. Pensionsbidrag kan være før skat eller efter skat,. afhængigt af om pensionsordningen er kvalificeret. Skatteyderne kan afsætte deres penge til en række forskellige pensionskonti, men er begrænset med hensyn til, hvor meget de kan afsætte til deres konti hvert år. Kvalificerede pensionsbidrag har skattemæssige fordele afhængigt af visse omstændigheder, herunder beløbet, skatteyderens indkomst og tidligere bidrag.
Forstå pensionsbidrag
Pensionskonti giver individuelle skatteydere mulighed for at afsætte penge, mens de arbejder for at spare op til pension. Pengene indsat på disse konti kaldes et pensionsbidrag. Bidrag kan ydes af individuelle skatteydere, herunder dem, der er selvstændige. Arbejdsgivere kan også bidrage til deres ansattes konti, som normalt matches op til en vis grænse.
Bidrag kan foretages før skat eller efter skat (mere om dette nedenfor) til et vilkårligt antal pensionskonti, som kan oprettes af skatteyderen eller en arbejdsgiver. Disse konti omfatter:
Individuelle pensionskonti (IRA), inklusive traditionelle, Roth, SEP og SIMPLE IRA konti
401(k)s,. herunder traditionelle og SIMPLE 401(k)s
403(b)s
457 planer
Den type konto en skatteyder bidrager til (og deres struktur) afhænger af deres personlige situation. Nogle personer kan have mere end én pensionskonto. For eksempel kan en person, der arbejder med en Fortune 500 -virksomhed, være i stand til at bidrage til deres arbejdsgivers 401(k)-plan (og modtage matchende bidrag, hvis arbejdsgiveren giver dem). Denne person kan også have en traditionel IRA, som de kan bidrage til hvert år.
Husk, at Internal Revenue Service (IRS) begrænser, hvor meget skatteyderne kan bidrage til deres pensionskonti hvert år, uanset hvor mange konti de har. De årlige bidragsgrænser er:
$19.500 for 2021 og $20.500 for 2022 med et indhentningsbidrag på $6.500 for hvert år, hvis du er 50 år eller ældre for en 401(k)
$13.500 for 2021 og $14.000 for 2022 med et indhentningsbidrag på $3.000 for hvert år, hvis du er 50 år eller ældre for SIMPLE planer
$6.000 for 2021 og 2022 for IRA'er med et indhentningsbidrag på $1.000 for hvert år, hvis du er 50 eller ældre for IRA'er
Bidrag til en bidragsdefineret ordning,. såsom en 401(k), kan blive udskudt i skat. Det betyder, at du ikke betaler skat af de penge, du indsætter på en pensionskonto, såsom en 401(k). Udbetalinger er på den anden side underlagt beskatning. Med andre ord vokser indtjeningen eller renten på de investerede midler skattefrit over årene, men når du først går på pension, beskattes udlodningerne eller udbetalingerne med din indkomstskattesats. Andre funktioner kan omfatte automatisk deltagertilmelding, automatiske bidragsforhøjelser, tilbagetrækninger af vanskeligheder og muligheden for at optage et lån på en del af saldoen.
Bidrag ydet af en arbejdsgiver henvises normalt til arbejdsgiverkampe.
Særlige overvejelser
De, der kan bidrage med mindst 10 % af deres indkomst (eller mere, hvis det er muligt) i løbet af deres arbejdsliv og investere pengene i en bred vifte af værdipapirer (til diversificeringsformål ), har en god chance for at skabe en betydelig pensionsfond.
På den anden side kan de, der ikke bidrager til en pensionsordning eller investerer for konservativt i deres tidlige år (f.eks. pengemarkeder og lavrenteobligationer), måske opleve, at de ikke har penge nok under pensioneringen.
Som et resultat heraf vil personer med underskud sandsynligvis finde sig selv mere afhængige af socialsikringsfonde til pensionsydelser - hvor Old-Age and Survivors Insurance (OASI) Trust Fund forventes at være udtømt i 2033 (ifølge 2021 Social Security Board of tillidsmandsrapport). Herefter udbetales 76 % af ydelserne med løbende skatteindtægter.
Typer af pensionsbidrag
Som nævnt ovenfor kan bidrag til en pensionsopsparing være i form af bidrag før skat eller efter skat. Vi har noteret nogle af de vigtigste oplysninger nedenfor.
Bidrag før skat
At yde bidrag før skat, som i tilfældet med en 401(k), er en fordel for dem, der er berettigede, da det reducerer mængden af betalte skatter i skatteåret for bidraget. Disse skattebesparelser kan være en ekstra fordel ved at bidrage til en 401(k) og tilskynde medarbejderne til at spare op til deres pension.
Din indkomstskattesats vil sandsynligvis være lavere i pension end skattesatsen, mens du arbejder. Før skat bidraget sænker personens skat, når de tjener det højeste beløb i deres arbejdsår. Uddelingerne i pension beskattes dog, men ideelt set vil indkomstskattesatsen være lavere, end den havde været i arbejdsårene.
Du kan bidrage både før skat og efter skat – eller begge dele.
Bidrag efter skat
Bidrag efter skat sker med penge, som nogen allerede har betalt skat af. Mange investorer kan lide ikke at skulle betale skat af hovedstolen,. når de trækker sig fra investeringen. Bidrag efter skat giver dog mest mening, hvis skattesatserne forventes at være højere i pension kontra deres arbejdsår.
I modsætning til pensionsordninger før skat som 401(k)s, er Roth IRA og Roth 401(k) pensionsprodukter efter skat. Du får med andre ord ikke skattefradrag i det år, du bidrager. I stedet vokser investeringsindtjeningen skattefrit, og hævningerne under pensionering er også skattefrie.
En person, der er splittet mellem at yde før skat eller Roth-bidrag til deres pensionsordning, bør sammenligne deres nuværende skatteklasse med deres forventede skatteklasse ved pensionering. Deres niveau ved pensionering afhænger af deres skattepligtige indkomst og skattesystemet på det tidspunkt. Hvis skattesatsen forventes at være lavere, vil førskat bidrag være mere fordelagtigt. Hvis skattesatsen forventes at være højere, kan den enkelte være bedre stillet med en Roth IRA.
Hvis du forventes at have en stor sum penge opsparet i en før skat 401(k), for eksempel, kan det hjælpe at have midler i en Roth IRA, så du kan dele dine udlodninger mellem de to konti, hvis du vil sænke din skattepligtige indkomst for det år under pensionering.
Uanset hvad, så tillader den skattebegunstigede status for bidragsdefinerede ordninger - hvad enten det er en Roth eller før skat 401(k) - generelt dine penge at vokse med en højere sats i forhold til skattepligtige konti. Det er dog bedst at konsultere en finansiel planlægger og skatterådgiver for at bestemme den rigtige langsigtede strategi for din økonomiske situation.
Historie om pensionsbidrag
Pensionsbidraget er et enormt grundlag for Amerikas pensionssystem. I midten af 1970'erne havde omkring 88 % af de ansatte i den private sektor, der havde en pensionsordning på arbejdspladsen, pension. Dette tal faldt til 33% i 2016, og meget af det samlede beløb tegnes af arbejdere på forskellige niveauer af staten og den føderale regering. Fra 2020 havde kun 12 % af de ansatte i den private sektor adgang til både en bidragsbaseret og pensionsordning.
Faldet i pensioner faldt sammen med stigningen i 401(k) pensionsordninger, der begyndte at tage fart i 1980'erne. Den største forskel mellem en 401(k) og en pension (også kendt som en ydelsesdefineret pensionsordning ) er, at med sidstnævnte garanterer virksomheder og regeringen en fast udbetaling til pensionister. Med en 401(k) er det op til medarbejderen at træffe investeringsbeslutninger og sørge for væksten af kontoen.
##Højdepunkter
Pensionsbidrag er midler, der er øremærket til kvalificerede pensionskonti.
IRS begrænser, hvor mange penge enkeltpersoner kan bidrage med til pensionskonti hvert år.
Før skat-bidrag bruges til at finansiere traditionelle IRA'er og 401(k)-planer og vokse skatteudskudt indtil pensionering.
Bidrag kan ydes til et hvilket som helst antal konti, inklusive IRA'er og 401(k)s.
Bidrag efter skat finansierer Roth-konti, hvorfra midler kan hæves skattefrit under pensionering.
