Emeklilik Katkısı

Emekli Katkısı Nedir?

Emeklilik katkısı terimi, bir emeklilik planına yapılan parasal katkıyı ifade eder. Emeklilik katkı payları , emeklilik planının nitelikli olup olmamasına bağlı olarak vergi öncesi veya vergi sonrası olabilir. Mükellefler, paralarını çeşitli emeklilik hesaplarına ayırabilirler, ancak her yıl hesaplarına ne kadar ayırabilecekleri sınırlıdır. Nitelikli emeklilik katkı payları, miktar, vergi mükellefinin geliri ve önceki katkılar dahil olmak üzere belirli koşullara bağlı olarak vergi avantajlarına sahiptir.

Emeklilik Katkılarını Anlama

Emeklilik hesapları, bireysel vergi mükelleflerinin emeklilik için birikim yapmak için çalışırken bir kenara para ayırmalarına izin verir. Bu hesaplara yatırılan paraya emeklilik katkısı denir. Katkılar, serbest meslek sahipleri de dahil olmak üzere bireysel vergi mükellefleri tarafından yapılabilir. İşverenler, genellikle belirli bir limite kadar eşleştirilen çalışanlarının hesaplarına da katkı sağlayabilir.

Katkılar, vergi mükellefi veya işveren tarafından oluşturulabilecek herhangi bir sayıda emeklilik hesabına vergi öncesi veya vergi sonrası (aşağıda daha fazla bilgi) temelinde yapılabilir. Bu hesaplar şunları içerir:

• Geleneksel, Roth, SEP ve SIMPLE IRA hesapları dahil olmak üzere bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar)

• 401(k)s,. geleneksel ve SIMPLE 401(k)s dahil

• 403(b)s

• 457 plan

Bir vergi mükellefinin katkıda bulunduğu hesap türü (ve yapısı) kişisel durumlarına bağlıdır. Bazı kişilerin birden fazla emeklilik hesabı olabilir. Örneğin, bir Fortune 500 şirketiyle çalışan biri, işvereninin 401(k) planına katkıda bulunabilir (ve işveren sağlıyorsa, eşleşen katkı payları alabilir). Bu kişinin ayrıca her yıl katkıda bulunabilecekleri geleneksel bir IRA'sı olabilir.

İç Gelir Servisi'nin (IRS), sahip oldukları hesap sayısı ne olursa olsun, vergi mükelleflerinin her yıl emeklilik hesaplarına ne kadar katkıda bulunabileceğini sınırladığını unutmayın . Yıllık katkı limitleri:

401(k) için 50 veya daha büyükseniz, 2021 için 19.500$ ve 2022 için 20.500$ ek katkı ile her yıl için 6.500$

BASİT planlar için 50 veya daha büyükseniz, 2021 için 13.500 $ ve 2022 için 14.000 $, her yıl için 3.000 $'lık bir telafi katkısı ile

• IRA'lar için 50 veya daha büyükseniz, her yıl için 1.000 ABD Doları tutarında bir telafi katkısı ile IRA'lar için 2021 ve 2022 için 6.000 ABD Doları

401(k) gibi tanımlanmış bir katkı planına yapılan katkılar vergiden ertelenebilir. Bu, 401(k) gibi bir emeklilik hesabına yatırdığınız para için vergi ödemediğiniz anlamına gelir. Para çekme işlemleri ise vergiye tabidir. Başka bir deyişle, yatırılan fonların kazançları veya faizleri yıllar içinde vergiden muaf hale gelir, ancak emeklilikte bir kez, dağıtımlar veya para çekme işlemleri gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir. Diğer özellikler arasında otomatik katılımcı kaydı, otomatik katkı artışları, zorluk çekme ve bakiyenin bir kısmı üzerinden kredi çekme olanağı sayılabilir.

Bir işveren tarafından yapılan katkılar normalde işveren eşleşmelerine atıfta bulunur.

Özel Hususlar

Çalışma hayatları boyunca gelirlerinin en az %10'unu (mümkünse daha fazlasını) katkıda bulunabilen ve parayı geniş bir menkul kıymet yelpazesine ( çeşitlendirme amacıyla) yatırabilenler, büyük bir emeklilik fonu oluşturma şansına sahiptir.

Öte yandan, emeklilik planına katkıda bulunmayan veya ilk yıllarında çok muhafazakar yatırım yapanlar (örneğin, para piyasaları ve düşük faizli tahviller) emeklilik sırasında yeterli paraya sahip olmadıklarını görebilirler.

emeklilik yardımları için kendilerini Sosyal Güvenlik vakıf fonlarına daha bağımlı bulacaklardır - burada Yaşlılık ve Hayatta Kalma Sigortası (OASI) Güven Fonunun 2033 yılına kadar tükenmesi öngörülmektedir (2021 Sosyal Güvenlik Kurulu'na göre). Mütevelli raporu). Bu süreden sonra, faydaların %76'sı devam eden vergi geliri ile ödenecektir.

Emeklilik Primi Türleri

Yukarıda belirtildiği gibi, bir emeklilik tasarruf planına yapılan katkılar vergi öncesi veya vergi sonrası katkılar şeklinde olabilir. Aşağıda bazı önemli bilgileri not ettik.

Vergi Öncesi Katkılar

401(k) örneğinde olduğu gibi vergi öncesi katkı yapmak, katkının yapıldığı vergi yılında ödenen vergi miktarını azalttığı için hak sahibi olanlar için faydalıdır. Bu vergi tasarrufları, bir 401(k)'ye katkıda bulunmaya ek bir fayda sağlayabilir ve çalışanları emeklilikleri için tasarruf etmeye teşvik edebilir.

Gelir vergisi oranınız,. emeklilikte çalışırken vergi oranından daha düşük olacaktır. Vergi öncesi katkı, kişinin çalışma yıllarında en yüksek miktarda para kazandığında vergilerini düşürür. Ancak emeklilikteki dağılımlar vergilendirilir, ancak ideal olarak gelir vergisi oranı çalışma yıllarında olduğundan daha düşük olacaktır.

Hem vergi öncesi hem de vergi sonrası katkılar ya da her ikisini birden yapabilirsiniz.

Vergi Sonrası Katkılar

Vergi sonrası katkılar, birisinin zaten vergi ödediği parayla yapılır. Birçok yatırımcı , yatırımdan çekilirken anapara üzerinden vergi ödemek zorunda kalmamaktan hoşlanır . Bununla birlikte, vergi oranlarının emeklilikte çalışma yıllarına göre daha yüksek olması bekleniyorsa, vergi sonrası katkılar en mantıklıdır.

401(k)s gibi vergi öncesi katkı planlarının aksine, Roth IRA ve Roth 401(k) vergi sonrası emeklilik ürünleridir. Başka bir deyişle, katkıda bulunduğunuz yılda vergi indirimi almazsınız. Bunun yerine, yatırım kazançları vergiden muaftır ve emeklilik sırasında yapılan para çekme işlemleri de vergiden muaftır.

Emeklilik planlarına vergi öncesi veya Roth katkıları yapmak arasında kalan bir kişi, mevcut vergi dilimlerini emeklilikte beklenen vergi dilimleriyle karşılaştırmalıdır. Emeklilikteki parantezleri, vergilendirilebilir gelirlerine ve o zamanki vergi sistemine bağlıdır. Vergi oranının daha düşük olması bekleniyorsa, vergi öncesi katkılar daha avantajlı olacaktır. Vergi oranının daha yüksek olması bekleniyorsa, kişi bir Roth IRA ile daha iyi durumda olabilir.

Örneğin, vergi öncesi 401(k)'de büyük miktarda para biriktirmeniz bekleniyorsa, bir Roth IRA'da paranızın olması yardımcı olabilir, böylece istediğiniz durumda dağıtımlarınızı iki hesap arasında bölebilirsiniz. emeklilik sırasında o yıl için vergiye tabi gelirinizi düşürün.

Her iki durumda da, tanımlanmış katkı planlarının vergi avantajlı durumu - ister Roth ister vergi öncesi 401(k) olsun - genellikle paranızın vergiye tabi hesaplara göre daha yüksek oranda büyümesine izin verir. Ancak, mali durumunuz için doğru uzun vadeli stratejiyi belirlemek için bir mali planlayıcıya ve vergi danışmanına danışmak en iyisidir.

Emeklilik Katkılarının Tarihçesi

Emeklilik katkısı, Amerika'nın emeklilik sisteminin büyük bir temelidir. 1970'lerin ortalarında, işyeri emeklilik planı olan özel sektör çalışanlarının kabaca %88'i emekli maaşına sahipti. Bu sayı 2016 yılına kadar %33'e düştü ve bu toplamın çoğu eyalet ve federal hükümetin çeşitli düzeylerindeki işçiler tarafından karşılanıyor. 2020 itibariyle, özel sektör çalışanlarının yalnızca %12'si hem tanımlanmış katkı payına hem de emeklilik planına erişebildi.

Emeklilik maaşlarındaki düşüş, 1980'lerde yükselmeye başlayan 401(k) emeklilik planlarının yükselişiyle aynı zamana denk geldi. 401(k) ve emekli maaşı (aynı zamanda tanımlanmış faydaya uygun emeklilik planı olarak da bilinir) arasındaki en büyük fark, emeklilikte şirketler ve hükümetin emeklilere sabit bir ödeme garantisi vermesidir. 401(k) ile, yatırım kararlarını vermek ve hesabın büyümesine rehberlik etmek çalışana kalmıştır.

Öne Çıkanlar

• Emeklilik katkıları, nitelikli emeklilik hesapları için ayrılmış fonlardır.

• IRS, bireylerin emeklilik hesaplarına her yıl ne kadar katkıda bulunabileceğini sınırlar.

• Vergi öncesi katkılar, geleneksel IRA'ları ve 401(k) planlarını finanse etmek ve emeklilik geri çekilmelerine kadar vergi ertelenmiş büyümek için kullanılır.

• IRA'lar ve 401(k)'ler dahil olmak üzere herhangi bir sayıda hesaba katkı yapılabilir.

• Emeklilik sırasında fonların vergiden muaf olarak çekilebileceği vergi sonrası katkı fonu Roth hesapları.