Eläkemaksu
Mikä on eläkemaksu?
Eläkemaksulla tarkoitetaan eläkejärjestelmään suoritettua rahallista maksua. Eläkemaksut voivat olla ennen veroja tai verojen jälkeen riippuen siitä, onko eläkejärjestelmä pätevä. Veronmaksajat voivat asettaa syrjään rahansa useille eri eläketileille, mutta heillä on rajoitettu määrä, kuinka paljon he voivat varata tileilleen vuosittain. Hyväksyttyihin eläkemaksuihin liittyy veroetuja tietyistä olosuhteista riippuen, mukaan lukien määrä, veronmaksajan tulot ja aiemmat maksut.
Eläkemaksujen ymmärtäminen
Eläketilien avulla yksittäiset veronmaksajat voivat säästää rahaa työskennellessään säästääkseen eläkettä varten. Näille tileille talletettua rahaa kutsutaan eläkemaksuksi. Maksuosuuksia voivat suorittaa yksittäiset verovelvolliset, myös itsenäiset ammatinharjoittajat. Työnantajat voivat myös suorittaa maksuja työntekijöidensä tileille, jotka yleensä täsmäytetään tiettyyn rajaan asti.
Maksuja voidaan suorittaa ennen veroja tai verojen jälkeen (lisätietoja alla) mille tahansa määrälle eläketilejä, jotka veronmaksaja tai työnantaja voi perustaa. Nämä tilit sisältävät:
Yksilölliset eläketilit (IRA), mukaan lukien perinteiset, Roth-, SEP- ja SIMPLE IRA -tilit
401(k)s,. mukaan lukien perinteiset ja SIMPLE 401(k)s
403(b)s
457 suunnitelmaa
Tilin tyyppi, jolle veronmaksaja osallistuu (ja sen rakenne), riippuu hänen henkilökohtaisesta tilanteestaan. Joillakin henkilöillä voi olla useampi kuin yksi eläketili. Esimerkiksi joku, joka työskentelee Fortune 500 -yrityksen kanssa, saattaa pystyä osallistumaan työnantajansa 401(k)-suunnitelmaan (ja saada vastaavat maksut, jos työnantaja tarjoaa ne). Tällä henkilöllä voi myös olla perinteinen IRA, johon he voivat osallistua joka vuosi.
Muista, että Internal Revenue Service (IRS) rajoittaa sitä, kuinka paljon veronmaksajat voivat maksaa eläketileilleen vuosittain riippumatta siitä, kuinka monta tiliä heillä on. Vuosittaiset maksurajat ovat:
19 500 dollaria vuonna 2021 ja 20 500 dollaria vuonna 2022 sekä 6 500 dollarin kiinnijäämismaksu joka vuosi, jos olet 50-vuotias tai vanhempi 401(k)
13 500 dollaria vuonna 2021 ja 14 000 dollaria vuonna 2022 sekä 3 000 dollarin kiinnijäämismaksu joka vuosi, jos olet 50-vuotias tai vanhempi SIMPLE-suunnitelmissa
6 000 dollaria vuosille 2021 ja 2022 IRA:lle ja 1 000 dollarin kiinnijäämismaksu joka vuosi, jos olet 50-vuotias tai vanhempi IRA:lle
Maksuperusteiseen järjestelyyn suoritetut maksut,. kuten 401(k), voivat olla verollisia. Tämä tarkoittaa, että et maksa veroja rahasta, jonka talletat eläketilille, kuten 401(k). Nostot sen sijaan ovat verollisia. Toisin sanoen sijoitettujen varojen tuotot tai korot kasvavat verovapaasti vuosien varrella, mutta eläkkeelle jäätyään voitot tai nostot verotetaan tuloverokannan mukaan. Muita ominaisuuksia voivat olla automaattinen osallistujien ilmoittautuminen, automaattinen maksuosuuden korotus, vaikeiden kotiutusten mahdollisuus ja mahdollisuus ottaa lainaa osasta saldosta.
Työnantajan suorittamat maksut viittaavat yleensä työnantajan osuuksiin.
Erityisiä huomioita
Niillä, jotka pystyvät maksamaan vähintään 10 % tuloistaan (tai mahdollisuuksien mukaan enemmän) työuransa aikana ja sijoittamaan rahat monenlaisiin arvopapereihin ( hajautustarkoituksiin ), on hyvät mahdollisuudet perustaa suuri eläkerahasto.
Toisaalta ne, jotka eivät osallistu eläkejärjestelmään tai sijoittavat liian konservatiivisesti alkuvuosinaan (esim. rahamarkkinat ja matalakorkoiset joukkovelkakirjat), saattavat huomata, että rahaa ei ole tarpeeksi eläkkeellä ollessaan.
Tämän seurauksena ne, joilla on puutteita, joutuvat todennäköisesti olemaan riippuvaisempia sosiaaliturvarahastoista eläke-etuuksien saamiseksi – joissa vanhuus- ja perhevakuutuksen (OASI) rahaston ennustetaan ehtyvän vuoteen 2033 mennessä (vuoden 2021 sosiaaliturvalautakunnan mukaan). Luottamusmiesten raportti). Sen jälkeen 76 % etuuksista maksetaan jatkuvilla verotuloilla.
Eläkemaksutyypit
Kuten edellä todettiin, eläkesäästösuunnitelman maksut voivat olla maksuja ennen veroja tai verojen jälkeen. Olemme merkinneet alle joitakin tärkeimpiä tietoja.
Maksut ennen veroja
Veroja edeltävien maksujen suorittaminen, kuten 401(k) tapauksessa, on hyödyllistä niille, jotka ovat tukikelpoisia, koska se vähentää maksun verovuonna maksettujen verojen määrää. Nämä verosäästöt voivat olla lisäetu 401(k) -maksuun ja rohkaista työntekijöitä säästämään eläkettä varten.
Tuloveroprosenttisi on todennäköisesti alhaisempi eläkkeellä kuin työnteon aikana. Veroja edeltävä maksu alentaa henkilön veroja silloin, kun hän ansaitsee eniten rahaa työvuosinaan. Eläkkeellä maksettavat voitot ovat kuitenkin verollisia, mutta ihannetapauksessa tuloveroprosentti on alhaisempi kuin se oli ollut työvuosina.
Voit maksaa sekä ennen veroja että verojen jälkeen - tai molempia.
Verojen jälkeiset maksut
Verojen jälkeiset maksut tehdään rahalla, josta joku on jo maksanut verot. Monet sijoittajat pitävät siitä, ettei heidän tarvitse maksaa pääomasta veroa, kun he vetäytyvät sijoituksesta. Verojen jälkeiset maksut ovat kuitenkin järkevintä, jos veroasteen odotetaan olevan korkeampi eläkkeellä verrattuna työvuosiin.
Toisin kuin veroa edeltävät maksusuunnitelmat, kuten 401(k)s, Roth IRA ja Roth 401(k) ovat verojen jälkeisiä eläketuotteita. Toisin sanoen et saa verovähennystä maksuvuonna. Sen sijaan sijoitustuotot kasvavat verovapaasti ja myös eläkkeelle jääneet kotiutukset ovat verovapaita.
Yksityishenkilön, joka epäilee eläkesuunnitelmaansa ennen veroja tai Roth-maksuja, tulee verrata nykyistä veroluokkaansa odotettavissa olevaan veroluokkaan eläkkeelle siirtyessään. Heidän eläkeluokkansa riippuu heidän verotettavasta tulostaan ja kulloisestakin verojärjestelmästä. Jos veroprosentin odotetaan olevan alhaisempi, verotusta edeltävät maksut ovat edullisempia. Jos veroprosentin odotetaan olevan korkeampi, henkilö saattaa pärjätä paremmin Roth IRA:lla.
Jos sinun odotetaan säästävän suuren summan rahaa esimerkiksi ennen veroa 401(k), voi olla apua, jos sinulla on varoja Roth IRA:ssa, jotta voit jakaa jakelusi näiden kahden tilin välillä, jos haluat alentaa verotettavaa tuloasi kyseiseltä vuodelta eläkkeelle jäädessäsi.
Joka tapauksessa maksuperusteisten suunnitelmien veroetuinen asema – olipa kyseessä sitten Roth tai Pretax 401(k) – mahdollistaa yleensä rahasi kasvavan suuremmalla prosenttiosuudella kuin verotettavat tilit. On kuitenkin parasta neuvotella rahoitussuunnittelijan ja veroneuvojan kanssa oikean pitkän aikavälin strategian määrittämiseksi taloudellista tilannettasi varten.
Eläkemaksujen historia
Eläkemaksu on valtava perusta Amerikan eläkejärjestelmälle. 1970-luvun puolivälissä noin 88 prosentilla yksityisen sektorin työntekijöistä, joilla oli työeläkejärjestelmä, oli eläke. Määrä putosi 33 prosenttiin vuoteen 2016 mennessä, ja suuri osa tästä kokonaismäärästä on osavaltion ja liittovaltion eri tasojen työntekijöiltä. Vuodesta 2020 lähtien vain 12 prosentilla yksityisen sektorin työntekijöistä oli pääsy sekä maksupohjaiseen että eläkejärjestelmään.
Eläkkeiden lasku osui samaan aikaan 401(k) eläkejärjestelyn nousun kanssa, joka alkoi nousta 1980-luvulla. Suurin ero 401(k):n ja eläkkeen (tunnetaan myös etuuspohjaisena eläkejärjestelynä ) välillä on, että jälkimmäisellä yritykset ja valtio takaavat kiinteän maksun eläkeläisille. Kun arvo on 401(k), työntekijän on tehtävä sijoituspäätökset ja ohjattava tilin kasvua.
Kohokohdat
Eläkemaksut ovat varoja, jotka on varattu päteville eläketileille.
IRS rajoittaa, kuinka paljon rahaa yksilöt voivat maksaa eläketileille vuosittain.
Ennen veroja suoritetuilla maksuilla rahoitetaan perinteisiä IRA:ita ja 401(k) -suunnitelmia, ja ne kasvavat lykättyinä eläkkeelle jäämiseen asti.
Maksuja voidaan tehdä mille tahansa määrälle tilejä, mukaan lukien IRA:t ja 401(k)s.
Verojen jälkeiset maksut rahasto Roth-tilit, joilta voi nostaa varoja verovapaasti eläkkeellä ollessaan.
