Pemindahan Langsung
Apakah Pemindahan Terus?
Pemindahan langsung biasanya pemindahan aset daripada satu jenis pelan persaraan atau akaun yang lain, yang difasilitasi oleh dua institusi kewangan yang terlibat dalam pemindahan. Pemindahan langsung biasanya dilakukan apabila pekerja telah meninggalkan pekerjaan mereka dan memindahkan wang dalam pelan persaraan 401 (k) mereka ke dalam akaun persaraan individu (IRA) atau pelan persaraan lain.
Pemindahan langsung juga dipanggil pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah memandangkan individu itu tidak menerima wang, sebaliknya, kedua-dua institusi kewangan memudahkan pemindahan bagi pihak pekerja.
Pemindahan terus juga boleh bermaksud sebarang pemindahan wang elektronik dari satu akaun kewangan ke akaun yang lain, seperti pindahan kawat. Walau bagaimanapun, ia biasanya merujuk kepada pemindahan terus dana IRA antara akaun persaraan. Akibatnya, pemindahan langsung sering dipanggil peralihan IRA, tetapi terdapat beberapa perbezaan yang berbeza antara kedua-duanya kerana bukan semua peralihan adalah pemindahan langsung.
Memahami Pemindahan Terus
Pemindahan dana boleh diproses dalam beberapa cara. Pindahan kawat, sebagai contoh, ialah pemindahan wang elektronik menggunakan rangkaian bank atau syarikat kewangan. Pindahan kawat ialah cara yang cepat dan selamat untuk memindahkan wang kerana pemilik akaun tidak perlu mengeluarkan atau mengendalikan wang secara fizikal.
Pemilik akaun juga boleh memulakan pemindahan terus dari satu akaun mereka ke akaun lain, seperti akaun simpanan, melalui aplikasi perbankan mudah alih, iaitu aplikasi perisian yang dipasang pada peranti mudah alih.
Apabila memindahkan wang antara akaun persaraan, pemegang akaun perlu memberi perhatian khusus kepada jenis kaedah pemindahan yang mereka pilih—pindahan langsung ialah salah satu daripada pilihan tersebut. Kadangkala pemegang akaun mungkin ingin memindahkan wang dalam akaun simpanan IRA ke akaun simpanan IRA lain di bank lain. Pada masa lain, pekerja mungkin meninggalkan pekerjaan mereka dan ingin memindahkan baki 401 (k) mereka ke IRA atau 401 (k) pada pekerjaan baharu orang itu. Pemindahan ini sering dipanggil peralihan, dan IRS telah menggariskan beberapa cara yang boleh dilakukan.
Jenis Rollover IRA
Di bawah ialah tiga kaedah untuk memindahkan dana IRA antara akaun IRA yang berbeza. Walau bagaimanapun , terdapat garis panduan dan peraturan khusus yang perlu dipatuhi untuk memastikan pemindahan dilakukan dengan betul untuk mengelakkan penalti IRS dan implikasi cukai.
###Pergiling Langsung
Peralihan langsung ialah apabila baki dalam pelan persaraan yang layak,. seperti 401(k), boleh dipindahkan terus ke pelan persaraan lain atau kepada IRA. Dalam erti kata lain, anda akan meminta pentadbir pelan persaraan untuk membuat pembayaran ke akaun baharu. Pentadbir 401(k) mungkin mengeluarkan pengedaran atau pengeluaran anda dalam bentuk cek yang perlu dibayar kepada akaun baharu anda .
Dalam erti kata lain, cek tidak perlu dibayar kepada pemilik akaun, tetapi sebaliknya, cek itu dibayar kepada akaun baharu di institusi kewangan yang sepatutnya menerima dana. Akibatnya, tiada cukai akan ditahan daripada jumlah pemindahan. Walau bagaimanapun, kelemahan kaedah ini ialah pemilik akaun bertanggungjawab untuk menerima cek dan memasukkannya ke dalam bank penerima.
Pertukaran 60 Hari
Jika pengagihan daripada IRA atau pelan persaraan dibayar terus kepada pemilik akaun, dana mesti didepositkan ke dalam IRA atau pelan persaraan dalam masa 60 hari. Cukai akan ditahan daripada pengagihan daripada pelan persaraan, yang biasanya 20% daripada jumlah pengagihan. 20% yang telah ditahan oleh IRS akan dikembalikan kepada pembayar cukai apabila mereka memfailkan cukai mereka untuk tahun cukai tersebut.
Walau bagaimanapun, pemegang akaun masih perlu mendepositkan 100% daripada baki yang dikeluarkan dalam tempoh 60 hari. Dalam erti kata lain, pemilik akaun perlu memberikan tambahan 20% untuk memastikan jumlah penuh yang dikeluarkan telah didepositkan semula dalam had 60 hari.
Jika semua atau sebahagian daripada dana tidak didepositkan dalam tempoh 60 hari, ia akan dikira sebagai pengagihan. Akibatnya, pemilik akaun perlu membayar cukai pendapatan ke atas jumlah tersebut. Selain itu, jika pemilik akaun berumur di bawah 59½, IRS akan mengenakan penalti cukai sebanyak 10% ke atas mana-mana dana yang tidak didepositkan semula ke dalam IRA .
Pemindahan Pemegang Amanah kepada Pemegang Amanah
Pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah—atau pemindahan langsung—adalah apabila pengagihan tidak dibayar terus kepada pemegang akaun, begitu juga pemegang akaun tidak menerima cek yang perlu dibayar kepada akaun baharu.
Pemilik akaun akan meminta institusi kewangan yang memegang IRA sedia ada untuk membuat pemindahan terus daripada IRA atau 401(k) sedia ada kepada IRA atau pelan persaraan yang lain. Dengan pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah, tiada cukai ditahan daripada jumlah pindahan. Selain itu, pemindahan tidak dikira sebagai pengagihan, bermakna jumlah itu tidak dianggap sebagai pendapatan bercukai .
Pemindahan terus antara dua pemegang amanah—atau institusi kewangan—adalah kaedah paling selamat untuk memindahkan dana IRA daripada satu akaun persaraan ke akaun persaraan yang lain.
Jenis Akaun Persaraan Layak
Pertukaran terus atau pemindahan daripada pelan persaraan yang layak berlaku apabila pentadbir pelan persaraan membayar hasil pelan itu terus kepada pelan lain atau IRA. IRS menyediakan panduan kepada keperluan pelan kelayakan biasa .
, pelan persaraan yang layak memenuhi keperluan Kod Hasil Dalam Negeri Seksyen 401(a) dan dengan itu layak menerima faedah cukai tertentu. pelan sumbangan yang ditetapkan, seperti 401(k). Pelan baki tunai adalah gabungan kedua-dua ini .
Contoh pelan persaraan yang layak termasuk:
401(k) pelan
Rancangan perkongsian untung
403(b) pelan
Rancangan pembelian wang
Pelan pemilikan saham pekerja ( ESOP ).
Pencen Pekerja Dipermudahkan Pengurangan Gaji (SARSEP)
Pencen Pekerja Dipermudahkan ( SEP )
Pelan Padanan Insentif Simpanan untuk Pekerja ( MUDAH )
##Sorotan
Pindahan langsung juga dipanggil pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah kerana individu tersebut tidak menerima wang tersebut.
Pemindahan terus biasanya dilakukan apabila pekerja telah meninggalkan pekerjaan mereka dan memindahkan wang dalam lingkungan 401(k) mereka ke dalam IRA.
Pemindahan langsung biasanya pemindahan wang dari satu akaun persaraan ke akaun persaraan yang lain, difasilitasi oleh dua institusi kewangan yang terlibat.
